| Наименование счета
| Номер счета
| Номер и наименование субсчета
|
|
|
|
|
| Раздел I. Внеоборотные активы
|
| Основные средства
|
| 1.Основные средства в эксплуатации
2. Выбытие основных средств
|
| Амортизация основных средств
|
|
|
| Доходные вложения в материальные ценности
|
|
|
| Нематериальные активы
|
| 1.Нематериальные активы в эксплуатации
2.Выбытие нематериальных активов
|
| Амортизация нематериальных активов
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Оборудование к установке
|
|
|
| Вложения во внеоборотные активы
|
| 1.Приобретение земельных участков
2. Приобретение объектов природопользования
3. Строительство объектов основных средств
4. Приобретение объектов основных средств
5. Приобретение нематериальных активов
6. Перевод молодняка животных в основное стадо
7. Приобретение взрослых животных
8. Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ
|
| Отложенные налоговые активы
|
|
|
| Раздел II. Производственные запасы
|
| Материалы
|
| 1.Сырье и материалы
2. Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали
3. Топливо
4. Тара и тарные материалы
5. Запасные части
6. Прочие материалы
7. Материалы, переданные в переработку на сторону
8. Строительные материалы
9. Инвентарь и хоз. принадлежности
10. Специальная оснастка и специальная одежда на складе
11. Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации
|
| Животные на выращивании и откорме
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Резервы под снижение стоимости материальных ценностей
|
|
|
| Заготовление и приобретение материальных ценностей
|
|
|
| Отклонение в стоимости материальных ценностей
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
| 1.Налог на добавленную стоимость при приобретении основных средств
2. Налог на добавленную стоимость по приобретенным нематериальным активам
3. Налог на добавленную стоимость по приобретенным материально-производственным запасам
|
| Раздел III. Затраты на производство
|
| Основное производство
|
| 1.Взрослые зубные щетки
2.Детские зубные щетки
3. Отложенные затраты
|
| Полуфабрикаты собственного производства
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Вспомогательные производства
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Общепроизводственные расходы
|
| 1.Взрослые зубные щетки
2.Детские зубные щетки
|
| Общехозяйственные расходы
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Брак в производстве
|
|
|
| Обслуживающие производства и хозяйства
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Раздел IV. Готовая продукция и товары
|
| Выпуск продукции (работ, услуг)
|
|
|
| Товары
|
| 1.Товары на складах
2. Товары в розничной торговле
3. Тара под товаром и порожняя
4. Покупные изделия
|
| Торговая наценка
|
|
|
| Готовая продукция
|
| 1.Взрослые зубные щетки
2.Детские зубные щетки
|
| Расходы на продажу
|
| 1.Транспортные расходы
2.Остальные расходы
|
| Товары отгруженные
|
|
|
| Выполненные этапы по незавершенным работам
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Раздел V. Денежные средства
|
| Касса
|
| 1.Касса организации 2.Операционная касса 3.Денежные документы 4.Валютная касса
|
| Расчетные счета
|
|
|
| Валютные счета
|
| 1.Текущий валютный счет 2.Транзитный валютный счет
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Специальные счета в банках
|
| 1.Аккредитивы
2. Чековые книжки
3. Депозитные счета
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Переводы в пути
|
|
|
| Финансовые вложения
|
| 1.Паи и акции
2.Долговые ценные бумаги
3.Предоставленные займы
4.Вклады по договору простого товарищества
|
| Резервы под обесценение финансовых вложений
|
|
|
| Раздел VI. Расчеты
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
| 1.Текущие расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях
2. Авансы выданные
3. Векселя выданные
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Расчеты с покупателями и заказчиками
|
| 1.Текущие расчеты с покупателями и заказчиками в рублях
2. Авансы полученные
3. Векселя полученные
|
| Резервы по сомнительным долгам
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
|
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам
|
|
|
| | | | | |
| Расчеты по налогам и сборам
|
| 1.Расчеты по НДФЛ
2. Расчеты по НДС
3. Расчеты по налогу на имущество организации
4. Расчеты по налогу на прибыль организации
5. Расчеты по налогу на доходы организации в виде дивидендов
6.Расчеты по транспортному налогу
7.Акцизы
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
|
| 1. Расчеты по социальному страхованию в ФСС
11. Расчеты по НС и ПС в ФСС
2-2. Расчеты с ПФР по страховой части
2-3. Расчеты с ПФР по накопительной части
3-1. Расчеты с ФФОМС
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
| Расчеты с подотчетными лицами
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Расчеты с персоналом по прочим операциям
|
| 1.Расчеты по предоставленным займам 2.Расчеты по возмещению материального ущерба
3.Прочие расчеты с персоналом
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Расчеты с учредителями
|
| 1.Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал
2. Расчеты по выплате доходов
|
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
| 1.Расчеты по имущественному и личному страхованию
2. Расчеты по претензиям 3.Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам 4.Расчеты по депонированным суммам 5.Расчеты с физическими и юридическими лицами
6. Расчеты по исполнительным листам
|
| Отложенные налоговые обязательства
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Внутрихозяйственные расчеты
|
| 1.Расчеты по выделенному имуществу
2. Расчеты по текущим операциям
3. Расчеты по договору доверительного управления имуществом
|
| Раздел VII. Капитал
|
| Уставный капитал
|
|
|
| Собственные акции (доли)
|
|
|
| Резервный капитал
|
|
|
| Добавочный капитал
|
| 1.Эмиссионный доход
2.Прирост стоимости внеоборотных активов за счет переоценки
3. Прирост стоимости внеоборотных активов за счет прибыли
4.Капитал, инвестированный в социальную сферу
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
| 1.Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет
2. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Целевое финансирование
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Раздел VIII. Финансовые результаты
|
| Продажи
|
| 1.Выручка
2. Себестоимость продаж
3. Налог на добавленную стоимость
4. Акцизы
9. Прибыль/убыток от продаж
|
| Прочие доходы и расходы
|
| 1.Прочие доходы
2. Прочие расходы
9. Сальдо прочих доходов и расходов
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Раздел VIII. Финансовые результаты
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Недостачи и потери от порчи ценностей
|
|
|
| ----------------------------------------------
|
|
|
| Резервы предстоящих расходов
|
| 1.Резерв на оплату отпусков
2.Резерв на капитальный ремонт основных средств
|
| Расходы будущих периодов
|
|
|
| Доходы будущих периодов
|
| 1.Доходы, полученные в счет будущих периодов 2.Безвозмездные поступления 3.Предстоящие поступления задолженности по недостачам, выявленным за прошлые годы 4.Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц, и балансовой стоимостью по недостачам ценностей
|
| Прибыли и убытки
|
|
|
| Забалансовые счета
|
| Арендованные основные средства
|
|
|
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
|
|
|
| Материалы, принятые в переработку
|
|
|
| Товары, принятые на комиссию
|
|
|
| Оборудование, принятое для монтажа
|
|
|
| Бланки строгой отчетности
|
|
|
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
|
|
|
| Обеспечения обязательств и платежей полученные
|
|
|
| Обеспечения обязательств и платежей выданные
|
|
|
| Износ основных средств
|
|
|
| Основные средства, сданные в аренду
|
|
|
2015-10-13
128
