Исходная информация для анализа фондорентабельности и фондоотдачи

Показатели финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Белогорье»

 

Основные показатели	Ед. Изм.	2006г.	2007 г.	2008 г.	Отклонение		Темп роста
					2007г к 2006г	2008г к 2007г	2007г к 2006г	2008г к 2007г
Выручка	тыс. руб.	324235	469969	332463	145734	137506	1,45	0,71
Себестоимость	тыс. руб.	224394	324787	271959	100393	-52828	1,45	0,84
Валовая прибыль	тыс. руб.	99841	145182	60504	45341	-84678	1,45	0,42
Прибыль от продаж	тыс. руб.	57293	71613	16381	14320	-55232	1,25	0,23
Чистая прибыль	тыс. руб.	41531	56898	5211	15367	-51687	1,37	0,09
Рентабельность продаж	%	12,8	12,1	1,57	-0,7	-10,53	0,95	0,13
Численность работников	чел	266	407	584	141	177	1,53	1,43
Численность работников, занятых в дневную смену	чел.	98	160	240	62	80	1,63	1,5
Среднегодовая стоимость промышленно-производствен-ных фондов	тыс. руб.	9167,5	13794,5	17943,5	4627	4149	1,5	1,3
Производитель-ность труда	тыс. руб./ чел	1218,9	1154,7	569,3	-64,2	-585,4	0,95	0,49

 

 

Лист 2

Рис. 1. Среднегодовая стоимость основных фондов ЗАО «Белогорье»

 

 

Лист 3

 

Рис. 2. Удельный вес отдельных основных фондов

 

 

Лист 4

 

Таблица 2

Данные о движении и техническом состоянии основных фондов

Показатель	Уровень показателя			Изменение	Изменение
	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2007г.  к 2006г.	2008г. к 2007г.
Степень обновления, %	0,51	0,218	0,266	-0,292	-0,244
Срок обновления, лет	0,958	3,68	2,88	2,722	1,922
Коэффициент выбытия	0	0,02	0,04	0,02	0,04
Коэффициент прироста	1,04	0,24	0,3	-0,8	-0,74
Коэффициент износа	0,15	0,199	0,23	0,049	0,031
Коэффициент технической годности	0,85	0,801	0,77	-0,049	-0,031

 

 

Лист 5

 

Таблица 3

Анализ возрастного состава основных фондов

Возрастные группы, лет	Виды оборудования едениц
	Зда- ния	Сило-вые маш.	Рабо-чие маш.	Изм. при-боры	Выч. тех- ника	Тр. сред- ства	Про- чее	Всего	Удел. вес, %
До 5 лет	-	-	8298	-	811	1500	42	10651	50
От 5 до 10 лет	-	739	5704	512	-	500	-	7455	35
От 10 до 20 лет	819	-	1006	-	-	1370	-	3195	15
Всего	819	739	15008	512	811	3370	42	21301	100
Удельный вес	3,84	3,47	70,46	2,40	3,81	15,82	0,2	100	100

 

Лист 6

Рис. 3. Темпы роста производительности и фондовооруженности труда

 

 

Лист 7

Таблица 4

Исходная информация для анализа фондорентабельности и фондоотдачи

Показатель	Значение показателя			Изменение 2007г. к 2006г.	Изменение 2008г. к 2006г.
	2006 г.	2007 г.	2008 г.
Прибыль от продаж, тыс. руб.	57293	71613	16381	14320	-55232
Объем выпуска продукции, тыс. руб.	201948	334958	218628	133010	-116330
Среднегодовая стоимость, тыс. руб.: основных фондов	9782	14737	18819,5	4955	4082,5
активной их части (ОПФа)	9167,5	13794,5	17943,5	4627	4149
действующего оборудования (ОПФд)	8500	12000	16500	3500	4500
единицы оборудования, тыс. руб.	250	279,1	330	29,1	50,9
Удельный вес активной части ОПФ (Уда)	0,9372	0,936	0,9534	-0,0012	0,0174
Удельный вес действующего оборудования в активной части ОПФ	0,9272	0,8699	0,9195	-0,0573	0,0496
Удельный вес действующего оборудования в общей сумме ОПФ (Уд)	0,87	0,81	0,88	-0,06	0,07
Фондорентабельность (Rопф), %	585,7	485,9	87,04	-99,8	-398,9
Рентабельность продукции (Rвп), %	28,3702	21,3797	7,4926	-6,9905	-13,8871
Фондоотдача ОПФ (ФО опф), руб.	20,6448	22,729	11,6171	2,0842	-11,1119
Фондоотдача активной части фондов (Фоа), руб	22,03	24,28	12,18	2,25	-12,1
Фондоотдача действующего оборудования (Фод), руб	23,76	27,91	13,25	4,15	-14,66
Среднегодовое количество действующего оборудования (К), шт.	34	43	50	9	7
Отработано за год всем оборудованием (Т), машино-часов	119340	136843	131040	17503	-5803
В том числе единицей оборудования: часов (Тед)	3510	3182	2620,8	-328	-561,2
Смен (См)	450	408	336	-42	-72
Дней (Д)	250	240	210	-10	-30
Коэффициент сменности работы оборудования (Ксм)	1,8	1,7	1,6	-0,1	-0,1
Средняя продолжительность смены (П), ч	7,8	7,8	7,8	0	0
Выработка продукции за 1 машино-час (ЧВ), руб	1,69221	2,44775	1,66841	0,75554	-0,77934