Чековое обращение: появление, развитие, проблемы и перспективы

Омский филиал Финуниверситета

Кафедра «Финансы и учёт»

 

РЕФЕРАТ

По дисциплине «Финансы, деньги, кредит»

Чековое обращение: появление, развитие, проблемы и перспективы.

Выполнила студентка группы

2ГМУ1

Иноземцева Екатерина Андреевна

 

Проверил преподаватель

Кандидат экономических наук, доцент

Иванова Елена Владимировна

 

Дата поступления работы на кафедру «___»____________20___г.	Оценка ___________________ __________ количество баллов, зачтено/не зачтено       подпись
	«___» ________________ 20___ г.

 

 

Омск 2020

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И РАЗВИТИЕ ЧЕКОВ ……………………………………………………………………………………...5

ГЛАВА 2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЧЕКОВОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ ………………………………………………………………………......7

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….10

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..12

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В настоящее время складывается несколько парадоксальная ситуация в развитии формы контроля платежей в России. С одной стороны, есть все предпосылки для применения чеков и развития системы управления оборотом. Эта форма урегулирования не является принципиально новой для нашей экономики. Кроме того, различные типы чеков обычно используются во всем мире.

      Однако многие российские финансовые компании смущены необходимостью проверять, можно ли произвести безналичный расчет посредством платежного поручения. Однако чек выгоден, например, если данные получателя неизвестны или если по какой-либо причине получатель не хочет сообщить им, что это совершенно нормально по отношению к иностранным компаниям. Кроме того, стоимость выполнения международного платежного поручения непропорционально высока, если вы хотите перевести небольшую сумму денег.

      В случае внутреннего оборота безналичных платежей форма чека в принципе не нова. В советское время чеки часто использовались для безналичных расчетов юридических лиц. В настоящее время физические лица, помимо юридических лиц, также имеют возможность произвести расчет чеком. Анализ нормативно-правовых актов по регулированию контрольных отношений позволяет сделать вывод, что, в частности, их правовое регулирование постепенно «переходит» на диспозитивное регулирование. Например, в соответствии с пунктом 2 статьи 879 Гражданского кодекса Российской Федерации 1 плательщик обязан оплатить чек при условии, что он предъявлен к оплате в срок, установленный законом. Однако такой срок не установлен законом, но на практике срок предъявления чека к оплате определяется правилами внутреннего банковского обслуживания.

          

         Вышеуказанные обстоятельства имели решающее значение для актуальности выбора семестровой работы. Цель работы - раскрыть сущность термина «чек» и определить условия расчета чеками в России. Исходя из поставленной цели, можно выделить следующие задачи: 1) раскрыть историю возникновения чеков; 2) определить правовую природу и содержание термина «чек»; 3) рассмотреть основные виды чека; 4) определить основные пункты расчета чеками в России; 5) раскрыть проблемы и перспективы развития системы чекового оборота в России.

 

 

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И РАЗВИТИЕ ЧЕКОВ

 

Если мы коснемся исторического аспекта возникновения контроля и обращения чека, следует отметить, что до сих пор не существует общепринятой теории происхождения данной гарантии и ее места появления. Между греческими и римскими банкирами существуют определенные типы чеков, но большинство экспертов по-прежнему считают, что чеки имеют разные корни. Считается, что бельгийский город Антверпен был родиной современного контроля.

     В истории возникновения и развития оборота чеков, появившихся в Нидерландах в 16 веке, приобрели большое значение. Эти чеки представляли собой квитанцию, выданную кассиром на имя плательщика, подтверждающую получение от него определенной суммы денег. Сертифицированные чеки не включают имя держателя чека, поэтому получатель чека может быть получателем денег. Одной из причин появления квитанций может быть желание торговцев хранить свободные деньги у людей, у которых есть необходимое оборудование для их хранения. В связи с этим был создан целый класс казначеев, а сами квитанции стали называть казначейскими векселями. Использование формы приема чеков в основном было связано с желанием кассиров избежать гербового сбора, налагаемого на все платежные поручения, за исключением квитанций.

      Однако в современном виде чек появился в Англии в XVII в. и, проникнув на европейский континент, он окончательно утвердил вексель, который возник на основании писем казначея. Исторически первыми банкирами в Англии были ювелиры, имевшие надежные месторождения золота и серебра. При внесении денег, в ювелирный магазин, клиенты были заинтересованы в выдаче документа, содержащего запрос на выдачу определенной суммы денег. В этом контексте ювелиры начали выпускать счета своим клиентам, которые стали прототипом банкнот, появившихся позже. Но независимо от того, клиенты ювелиров могли управлять своими суммами, используя банкноты, адресованные им, так называемые Казначейские обязательства. Эти казначейские векселя были чеками, как по форме, так и по стоимости в денежных потоках. Банкиры, которые согласились с потребностями практики, начали публиковать формы брошюр, что в итоге привело к созданию чековых книжек. Чеки были первоначально выданы на предъявителя, потому что в то время эти чеки не были оплачены государством, если они были выпущены в месте недалеко от банка. Позже, однако, практика применения контроля к предъявителям была значительно сокращена, главным образом из-за риска подделки. Таким образом, классический чек был личным чеком, выданным клиентом его банку в пользу средств, перечисленных в чеке получателя.

    В Англии, в стране классического чекового обращения, чек получил независимое развитие, в дизайне, совершенно отличном от казначейских писем. Голландские купцы поместили деньги в кассы, получали их и платили за них. Другими словами, они платили не своими обязанностями, а обязанностями казначеев. Английские ювелиры передали купцам фирменные бланки, которые они передали своим кредиторам в качестве платежного средства.

Следует отметить, что ни в одном государстве законодательно не введен контроль в гражданский оборот. Цикл управления развивался независимо задолго до какой-либо кодификации и регулирования. Многие страны не спешили регулировать контрольные отношения, которые, как они опасались, могут нарушить развитие чекового оборота.

 

ГЛАВА 2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЧЕКОВОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ

Перспективы развития контрольного оборота в Российской Федерации существуют давно, но использование «классических» контролей все еще редкость. Вместо этого часто используются документы, содержащие слово «чек» в заголовке, но не в соответствии с их юридической природой. Их обращение регулируется не контрольным законодательством, а специальными инструкциями эмитентов. Подобные документы можно разделить на две группы: квазичеки и компенсационные чеки.

     Квазичек не имеет ничего общего с классическими чеками. С юридической точки зрения они похожи на облигации. Примерами квазичека являются приватизационные чеки. Проверки замены имеют несколько классических функций проверки, но выполняют только часть своих функций по отношению к определенным характеристикам оборота. Например, наличные и дорожные чеки включают чек на замену. Каковы причины нынешней ситуации проверок в нашей стране?

      Во-первых, в России нет нормативных правил, регулирующих оборот обращения. Как указывалось выше, эта функция в настоящее время выполняется Гражданским кодексом Российской Федерации, «Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации» (утверждено Банком России 3 октября 2002 г. N2-П) и рядом других нормативных правовых актов Банка России. До сих пор нет конкретного нормативного акта, устанавливающего порядок выдачи инспекции, ее выдачи и последующего принятия инспекции. Поэтому одним из вариантов частичного решения проблемы является принятие соответствующих нормативных актов, регулирующих оборот обращения в настоящее время.

      Во-вторых, в России нет культуры использования ценных бумаг, не только чеков, но и большого количества других. Предприниматель боится вкладывать деньги в конкретную сделку, операцию, если правоотношения между сторонами законодателя описываются словом «оправдано». Каждый из нас понимает, что это значит: закон, то нет обязательств. В нашей стране отношения могут быть построены только при наличии четко регламентированных обязанностей.

      Другое обстоятельство нельзя игнорировать. Большое количество граждан Российской Федерации получают заработную плату в наличных деньгах, а значительное количество сделок также осуществляется за счет черных денег. Чек позволяет осуществлять безналичные платежи.

     . В-третьих, люди, использующие чеки в обращении, постоянно говорят о трудностях их заполнения, особенно о подписании чека. Иногда ситуация становится абсурдной, когда сотрудники банка вынуждены несколько раз переписывать чеки в связи с неверной подписью (согласно их личным внутренним убеждениям), нечеткой печатью и т. д. Кроме того, существует множество проблем с деталями элемента управления, которые не разрешены юридически.

      В-четвертых, чековые отношения имеют уникальную особенность: плательщик чека не является его держателем. Многие до сих пор не понимают, что банк выполняет только распоряжение чекодержателя о списании средств со своего счета. Некоторые эксперты описывают эту ситуацию как аномалию гражданского права. Чтобы объяснить природу этого явления, были разработаны специальные теории:

      1) Английская теория: согласно этой теории чек считается типом векселя, но для банка;

       2) Французская теория: чек - это поручение плательщика на перечисление денежных средств держателю чека. Другими словами, термин рассматривает передачу чека как передачу права на покрытие;

       3) Немецкая теория: контроль основан на теории двойных полномочий, а именно: авторизация чека с плательщиком для осуществления платежа, а также авторизация того же чека для принятия платежа за счет комитента.

      К сожалению, отечественная доктрина не имеет своего собственного статуса, она специально ориентирована на немецкую версию и выделяет следующую цепочку правовых отношений: чек - плательщик, чекодатель - держатель чека, держатель чека - плательщик.

            В-пятых, банк является обязательным участником контрольного обращения. Однако в условиях нестабильной рыночной экономики, постоянного банковского и экономического кризиса сложно создать полноценную систему контроля обращения. Только после устранения всех пробелов в законодательстве о контроле можно говорить о создании целой системы безналичных расчетов в России.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Охарактеризовать состояние чекового обращения на территории Российской Федерации можно словами О. Генри: "Только прошу Вас - никаких чеков". Весь мир постепенно отказывается от использования наличных расчетов, переходя полностью на безналичные формы расчетов. Но в России этот процесс происходит очень медленно. Поэтапное внедрение и развитие тех или иных институтов безналичных расчетов в силу различных экономических, политических и других обстоятельств постепенно сводится к нулю. Так, обыватели предпочитают хранить свои деньги "под подушкой", не рискуя отдавать их банку или иным кредитным организациям.

Исходя из выполненной работы, при проверке юридической природы чека мы можем прийти к выводу: чек - это коммерческое обеспечение индивидуального состава, которое удостоверяет письменный и безусловный приказ плательщика банку выплатить определенную сумму денег держателю чека.

В историческом аспекте возникновения чека до сих пор отсутствует общепринятая теория происхождения данной ценной бумаги и места ее появления. Некое подобие чеков можно встретить у греческих и римских банкиров, но все-таки большинство специалистов придерживаются мнения, что чеки имеют другие корни. Высказывались предположения, что родиной современных чеков был бельгийский город Антверпен, где в Средние века были в ходу документы под фламандским именем "bewijs", которые имели значительное сходство с современным чеком.

Существует огромное количество видов чеков: чеки по сторонам чековых расчетных операций (расчетные, денежные, банковские, дорожные); по оплате банком-плательщиком предъявленного чека (покрытые, непокрытые); по степени оборотоспособности (именные, ордерные, предъявительские) и многие другие.

Применение в России чековой системы расчетов имеет значительные особенности и отличия по сравнению с зарубежной и международной банковской практикой. Речь идет не только о широком использовании чековых суррогатов, но и об использовании модифицированных систем чековых расчетов, которыми следует признать платежи с использованием банковских карточек, а также систему электронных чеков.

Главной проблемой, препятствующей более эффективному применению чеков в безналичных расчетах, в первую очередь за счет возможностей информационных технологий, является законодательная неопределенность в отношении возможности и принципов использования чеков в электронной форме. Вместе с тем и явного запрета законодательство не содержит.

В последнее время чеки хотя и фигурируют в расчетах на территории нашей страны, но использование классических чеков по-прежнему встречается весьма редко. Вместо них широкое применение получили документы, содержащие в своем названии слово "чек", но по своей юридической природе чеками не являющиеся. Их обращение регулируется не чековым законодательством, а специальными инструкциями эмитентов.

В связи с вышесказанным, в данной работе раскрыта история возникновения чеков, определена правовая сущность и содержание понятия «чек», выявлены основные моменты расчета чеками в России, а также уделено внимание на раскрытие проблем и перспектив развития чекового обращения в России.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 30.11.2011)

2. Федеральный закон от 22.04.1996 №39-ФЗ (ред. от 14.06.2012) «О рынке ценных бумаг»

3. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. Банком России 03.10.2002 №2-П) (ред. от 19.06.2012)

4. Гражданское право: Учебник. Часть II / под ред. А.П.Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: Проспект, 2006. – 476с.

5. Давыдова А.В. Чеки и чековое обращение: прошлое и будущее // Юридическая работа в кредитной организации, 2011, №4. – с.18-24

6. Ерпылева Н.Ю. Чековые операции банков в международном банковском праве // Международные банковские операции, 2010, №1. с.32-35

7. Ефимова Л.Г. Понятие и виды договоров на организацию безналичных расчетов // Цивилист, 2011, №1. – с.22-26

8. Ротко С.В. Чек как торговая ценная бумага // Финансы, 2011, №4. – с.26-29

9. Шамраев А.В. Электронные чеки: зарубежный опыт регулирования и возможности его применения в России // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2009, №3. – с.17-21