2020-08-05
89ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету об исполнении бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 полугодие 2020 года
Бюджет Юсьвинского муниципального округа Пермского края на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов утвержден в первоначальном формате решением Думы Юсьвинского муниципального округа Пермского края 27 декабря 2020 года за № 74 со следующими основными параметрами:
таблица 1
| Доходы бюджета, тыс. рублей | Расходы бюджета, тыс. рублей | Дефицит (профицит) бюджета, тыс. руб. |
| 722 994,5 | 737 681,8 | 14 687,3 |
По состоянию на 01.07.2020 года основные параметры бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края на 2020 год утверждены в следующих объемах:
таблица 2
| Доходы бюджета, тыс. рублей | Расходы бюджета, тыс. рублей | Дефицит (профицит) бюджета, тыс. руб. |
| 774 825,7 | 821 913,0 | - 47 087,3 |
Общие показатели исполнения бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края по состоянию на 01.07.2020 года выглядят следующим образом:
таблица 3
| № п/п | Показатель | Утверждено на 2020 год | Утверждено на 1 полугодие 2020 года | Исполнено на 01.07.2020 года | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений |
| 1. | Доходы бюджета | 774 825,7 | 328 453,8 | 328 967,6 | 42,5 | 100,2 |
| 2. | Расходы бюджета | 821 913,0 | 328 535,1 | 326 397,7 | 39,7 | 99,3 |
| 3. | Дефицит бюджета | 47 087,3 | 81,3 | - | 14,1 | - |
| 4. | Профицит бюджета | - | - | 2 569,9 | - | - |
Исполнение бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 полугодие 2020 года по доходам
Всего за 1 полугодие 2020 года доходов в окружной бюджет поступило 328 967,6 тыс. рублей или 100,2% от планового значения, в том числе получено:
налоговых и неналоговых доходов в объеме 42 111,4 тыс. рублей, что составляет 100,0% к плановым назначениям;
безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней 295 597,3 тыс. рублей, что составляет 100,2 % от планового значения.
В разрезе основных источников исполнение собственных доходов сложилось следующим образом:
таблица 4
| № п/п | Наименование источника | Показатели исполнения кбр за 1 полугодие 2019 года | Показатели исполнения за 1 полугодие 2020 года | |||||||
| план на 2019 год | исполнено на 01.07.2019 | исполнено на 01.07.2019 (в сопоставимых условиях) | план на 2020 год | план на 1 полугодие | исполнено на 01.07.2020 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодиеьных назначений | темп роста к аналогичному периоду прошлого года | ||
| 1. | Налог на доходы физических лиц | 80104,0 | 34971,6 | 14387,3 | 30301,8 | 16389,5 | 16514,4 | 54,5 | 100,8 | 114,5 |
| 2. | Акцизы | 16933,1 | 8758,2 | 7793,2 | 19414,4 | 9707,4 | 7895,2 | 40,7 | 81,3 | 101,3 |
| 3. | Налоги на совокупный доход | 7697,4 | 3549,6 | 2109,6 | 2163,8 | 2163,8 | 2635,2 | 121,8 | 121,8 | 124,9 |
| 4. | Налоги на имущество | 19675,4 | 4383,7 | 4383,7 | 19277,1 | 4048,6 | 4088,4 | 21,2 | 101,0 | 93,3 |
| 5. | Государственная пошлина, сборы | 1065,3 | 471,5 | 471,5 | 1038,8 | 519,6 | 435,2 | 41,9 | 83,8 | 113,5 |
| 6. | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 5130,7 | 2139,5 | 2139,5 | 4820,0 | 2633,5 | 2473,9 | 51,3 | 93,9 | 115,6 |
| 7. | Платежи при пользовании природными ресурсами | 174,9 | 74,8 | 74,8 | 130,9 | 79,4 | 90,3 | 69,0 | 113,7 | 120,7 |
| 8. | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 11997,8 | 6783,7 | 6783,7 | 13 938,1 | 5211,6 | 6082,8 | 43,6 | 116,7 | 89,7 |
| 9. | Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 618,6 | 476,9 | 476,9 | 933,9 | 107,0 | 121,6 | 13,0 | 113,6 | 25,5 |
| 10. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 89,8 | 987,1 | 987,1 | 23,7 | 12,0 | 532,6 | 2247,3 | 4438,3 | 54,0 |
| 11. | Прочие неналоговые доходы | 213,1 | 72,2 | 72,2 | 1239,0 | 1239,0 | 1241,8 | 100,2 | 100,2 | 1719,9 |
| ВСЕГО собственных доходов бюджета | 143 700,1 | 22 989,5 | 39 679,5 | 62 668,8 | 42 111,4 | 42 111,4 | 45,1 | 100,0 | 106,1 | |
Наибольшее отклонение от плановых показателей исполнения налоговых и неналоговых доходов окружного бюджета за 1 полугодие 2020 года отмечено по следующим источникам:
таблица 5
| № п/п | Наименование источника | отклонение от плановых назначений | Причина отклонения | |
| в тыс. рублей | в % | |||
| 1. | Налог на доходы физических лиц | + 124,9 | + 0,8 | Превышение плана связано с тем, что в 1 полугодии 2020 году поступал НДФЛ от вновь зарегистрированных организаций ПАО ПНГ и ООО Буровая компания Евразия |
| 2. | Акцизы | -1 812,2 | - 18,7 | Планирование осуществлялось на основании прогноза УФК по Пермскому краю; значительное снижение поступлений фиксируется с апреля 2020 года. |
| 3. | Налоги на совокупный доход | +471,4 | +21,8 | Превышение, в основном, по ЕСХН. Планирование осуществлялось по фактическим поступлениям за 2019 год. Увеличение поступлений в сравнении с аналогичным периодом прошлого года от СПК «Колхоз Совет», ООО Майкорское, ООО Маяк, колхоз «Восход». |
| 4. | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | -159,6 | -6,1 | Планирование осуществлялось по фактическим поступлениям за 2019 год, в 1 полугодии которого поступила задолженность от ООО «Новые технологии» в сумме 219,5 тыс.руб. |
| 5. | Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | +872,1 | +16,7 | Превышение связано с поступлением излишне уплаченных налогов ликвидированных организаций, возмещением нецелевого использования бюджетных средств, поступлением задолженности бюджетных учреждений за тепловую энергию за 2019 год |
| 6. | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | +520,6 | +3 438,3 | Превышение связано с поступлением задолженности прошлых лет (планирование на 2020 осуществлялось с учетом внесенных изменений БК РФ с 01.01.2020) |
Исполнение по безвозмездным поступлениям выглядит следующим образом:
таблица 6
| № п/п | Наименование источника | план на 2020 год | план на 1 полугодие | исполнено на 01.07.2020 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений |
| 1. | Дотации от других бюджетов бюджетной системы РФ | 265 645,3 | 132 530,0 | 133 063,1 | 50,1 | 100,4 |
| 2. | Субсидии от других бюджетов бюджетной системы РФ | 135 781,5 | 9 641,2 | 9 641,2 | 7,1 | 100,0 |
| 3. | Субвенции от других бюджетов бюджетной системы РФ | 271 047,3 | 142 871,7 | 142 798,4 | 52,7 | 99,9 |
| 4. | Иные межбюджетные трансферты | 17 811,2 | 10 040,6 | 10 094,6 | 56,7 | 100,5 |
| 5. | Безвозмездные поступления от негосударственных организаций | 2,1 | 2,1 | 2,1 | 100,0 | 100,0 |
| 6. | Прочие безвозмездные поступления | 135,1 | 135,1 | 135,1 | 100,0 | 100,0 |
| 7. | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевой назначение, прошлых лет | -8 878,3 | -8 878,3 | -8 878,3 | 100,0 | 100,0 |
| ВСЕГО по безвозмездным поступлениям | 681 544,2 | 286 342,4 | 286 856,2 | 42,1 | 100,2 | |
Бюджетные кредиты из бюджетов других уровней бюджетной системы в течение 1 полугодие 2020 года не привлекались, муниципальные гарантии не выдавались.
Исполнение бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края 1 полугодие 2020 года по расходам
Бюджет Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 полугодие 2020 года по расходам исполнен на 99,3%; общая сумма кассового расхода бюджетных ассигнований составила 326 397,7 тыс. руб.
Отраслевая структура расходов бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 полугодие 2020 года представлена следующим образом:
таблица 7
| № п/п | Направление расхода (отрасль) | план на 2020 год | план на 1 полугодие | исполнено на 01.07.2020 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений |
| 1. | Общегосударственные вопросы | 99 757,9 | 46 027,9 | 45 459,7 | 45,6 | 98,8 |
| 2. | Национальная оборона | 1 294,3 | 558,8 | 527,4 | 40,7 | 94,4 |
| 3. | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 19 544,1 | 7 289,9 | 6 921,3 | 35,4 | 33,6 |
| 4. | Национальная экономика | 117 236,3 | 22 695,4 | 22 424,8 | 19,1 | 98,8 |
| 5. | Жилищно-коммунальное хозяйство | 77 244,1 | 19 236,3 | 19 180,3 | 24,8 | 99,7 |
| 6. | Охрана окружающей среды | 50,0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. | Образование | 363 718,9 | 176 629,5 | 176 406,9 | 48,5 | 99,9 |
| 8. | Культура и кинематография | 55 544,0 | 26 722,8 | 26 659,7 | 48,0 | 99,8 |
| 9. | Здравоохранение | 903,6 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. | Социальная политика | 73 933,7 | 27 583,2 | 27 062,4 | 36,6 | 98,1 |
| 11. | Физическая культура и спорт | 11 770,8 | 1 336,4 | 1 300,3 | 10,6 | 97,1 |
| 12. | Средства массовой информации | 915,3 | 454,9 | 454,9 | 49,7 | 100,0 |
| ИТОГО: | 821 913,0 | 328 535,1 | 326 397,7 | 39,7 | 99,3 |
Совокупная величина расходов социальной сферы составила 231 884,2тыс. руб. (70,9% от общей суммы расходов бюджета).
В рамках расходов бюджета Юсьвинского муниципального округа Пермского края в 2020 году реализуется 13 муниципальных программ, в том числе:
таблица 8
| Код программы | Наименование муниципальной программы | план на 2020 год | план на 1 полугодие | исполнено на 01.07.2020 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений | ||
| 0100000 | Совершенствование муниципального управления в Юсьвинском муниципальном округе Пермского края | 59 758,9 | 26 116,4 | 25 782,5 | 43,1 | 98,7 | ||
| 0200000 | Развитие образования Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 369 806,3 | 185 467,2 | 184 799,7 | 50,0 | 99,6 | ||
| 0300000 | Улучшение качества жизни населения Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 485,5 | 211,6 | 211,6 | 43,6 | 100,0 | ||
| 0400000 | Улучшение жилищных условий граждан, проживающих в Юсьвинском муниципальном округе Пермского края | 33 704,4 | 6 934,7 | 6 903,4 | 20,5 | 99,5 | ||
| 0500000 | Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 4 468,2 | 510,8 | 475,1 | 10,6 | 93,0 | ||
| 0600000 | Развитие культуры, искусства и молодежной политики в Юсьвинском муниципальном округе Пермского края | 66 841,4 | 32 482,5 | 32 450,4 | 48,5 | 99,9 | ||
| 0700000 | Развитие физической культуры и спорта в Юсьвинском муниципальном округе Пермского края | 12 131,4 | 1 486,7 | 1450,5 | 12,0 | 97,6 | ||
| 0800000 | Профилактика правонарушений, терроризма и экстремизма в Юсьвинском муниципальном округе Пермского края | 3 696,4 | 854,3 | 775,3 | 20,5 | 90,8 | ||
| 0900000 | Экономическое развитие Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 2 271,9 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1000000 | Территориальное развитие Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 67 242,5 | 11 174,5 | 11 138,2 | 16,6 | 99,7 | ||
| 1100000 | Развитие транспортной системы Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 104 209,0 | 17 059,0 | 17 010,5 | 16,3 | 99,7 | ||
| 1200000 | Развитие сельского хозяйства в Юсьвинском муниципальном округе Пермского края | 4 139,6 | 4 031,9 | 4 031,8 | 97,4 | 100,0 | ||
| 1300000 | Защита населения и территории Юсьвинского муниципального округа Пермского края от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах | 16 037,7 | 6 475,6 | 6 186,0 | 38,6 | 95,5 | ||
| Итого | 744 793,2 | 292 805,2 | 291 215,0 | 39,1 | 99,5 |
Расходы на содержание муниципальных казенных учреждений Юсьвинского муниципального округа Пермского края по итогам 1 полугодия 2020 года составили 26 355,0 тыс. руб. (97,8% от плановых назначений), в том числе:
таблица 9
| № п/п | Наименование учреждения | план на 2020 год | план на 1 полугодие | исполнено на 01.07.2020 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений | ||
| 1. | Единый учетный центр | 6 476,0 | 3 497,8 | 3 451,7 | 53,3 | 98,7 | ||
| 2. | Единый сервисный центр | 24 579,8 | 11 025,3 | 10 978,3 | 44,7 | 99,6 | ||
| 3. | Единая дежурная диспетчерская служба | 12 505,9 | 6 144,0 | 5 856,9 | 46,8 | 95,3 | ||
| 4. | Управление дорожного хозяйства и капитального строительства | 2 500,0 | 863,7 | 674,7 | 27,0 | 78,1 | ||
| 5. | Единый центр благоустройства | 11 127,0 | 5 429,1 | 5 393,4 | 48,5 | 99,3 | ||
| ИТОГО по муниципальным казенным учреждениям: | 57 188,7 | 26 959,9 | 26 355,0 | 46,1 | 97,8 |
Расходы на содержание органов местного самоуправления Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 полугодие 2020 года (без учета субвенций) составили 19 200,0 тыс. рублей (99,2 % от плановых назначений), в том числе:
таблица 10
| № п/п | Наименование ОМСУ, самостоятельного структурного подразделения администрации | план на 2020 год | план на 1 полугодие | исполнено на 01.07.2020 | % исполнения от годовых назначений | % исполнения от полугодовых назначений | ||
| 1. | Глава округа Пермского края – глава администрации Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 1 753,4 | 774,0 | 750,8 | 42,8 | 97,0 | ||
| 2. | Дума Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 1 328,2 | 228,6 | 226,2 | 17,0 | 99,0 | ||
| 3. | Администрация Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 31 802,0 | 14 031,8 | 13 969,1 | 43,9 | 99,6 | ||
| 4. | Финансовое управление администрации Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 7 202,2 | 1 920,0 | 1 908,1 | 26,5 | 99,4 | ||
| 5. | Отдел образования администрации Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 4 365,6 | 1524,4 | 1494,4 | 34,2 | 98,0 | ||
| 6. | Отдел культуры, молодежной политики и спорта администрации Юсьвинского муниципального округа Пермского края | 2 431,1 | 876,2 | 851,4 | 35,0 | 97,2 | ||
| ИТОГО по органам местного самоуправления: | 48 882,5 | 19 355,0 | 19 200,0 | 39,3 | 99,2 |
Расходы на содержание органов местного самоуправления Юсьвинского муниципального округа Пермского края не превышают нормативов, установленных Правительством Пермского края.
Резервный фонд администрации Юсьвинского муниципального округа Пермского края на 2020 год утвержден в размере 783,7 тыс. рублей. Использование средств резервного фонда администрации Юсьвинского муниципального округа Пермского края за 1 полугодие 2020 года произведено в размере 634,1 тыс. руб., в том числе:
- оказание единовременной материальной помощи на неотложные нужды пострадавшим от пожара – 90,0 тыс. руб.;
- устранение аварии на коммунальных системах в с. Архангельское, демонтаж дымовой трубы в котельной в целях предотвращения чрезвычайной ситуации в связи с возможным аварийным отключением централизованного теплоснабжения – 50,0 тыс. руб.;
- устранение аварии на коммунальных системах в п. Майкор, в целях предупреждения возникновения чрезвычайной ситуации в связи с возможным аварийным отключением централизованного водоснабжения – 133,3 тыс. руб.;
- устранение аварии на коммунальных системах в п. Майкор и с.Они, в целях предупреждения возникновения чрезвычайной ситуации в связи с возможным аварийным отключением централизованного водоснабжения – 74,2 тыс. руб.;
- устранение аварии на коммунальных системах в с. Юсьва, в целях предупреждения возникновения чрезвычайной ситуации в связи с возможным аварийным отключением централизованных канализационных сетей – 36,7 тыс. руб.;
- предоставление субсидии МБУ «Универсал» на приобретение газа, в целях предупреждения возникновения чрезвычайной ситуации на коммунальных системах в п. Пожва в связи с возможным аварийным отключением централизованного газоснабжения – 260,0 тыс. руб.
Остаток резервного фонда на 01.07.2020 года составляет 149,6 тыс. руб.
Общая сумма остатков на счете по учету средств окружного бюджета по состоянию на 01 июля 2020 года составила 51 178,7 тыс. руб., (по состоянию на 01.04.2020 – 44 865,4 тыс. руб., по состоянию на 01.01.2020 – 52 285,7 тыс.руб.)
Согласно представленным отчетам главных распорядителей бюджетных средств Юсьвинского муниципального округа Пермского края, а также муниципальных учреждений просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01 июля 2020 года отсутствует.
Заместитель главы администрации округа
по финансовой и налоговой политике,
начальник финансового управления Г.М. Хорошева
