Субъекты валютного контроля

Правительство

Органы валютного контроля (ЦБ РФ и Федеральная служба финансово-бюджетного надзора)

Агенты валютного контроля (коммерческие банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг, таможенные и налоговые органы, правоохранительные органы).

Согласно классификации субъектов валютного контроля выделяют следующие организационно-правовые формы валютного контроля:

Правительственный /Правительство/

общий /Федеральная служба финансово-бюджетного надзора, правоохранительные органы/

банковский /ЦБ РФ и коммерческие банки/

таможенный / ФТС/

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:

1) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

2) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;

3) запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса и др.

4) выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования;

5) применять установленные законодательством РФ меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования и др.