2015-07-03
1900
Депонирование обязательных резервов осуществляется денежными средствами в валюте Российской Федерации (путем перечисления в безналичном порядке) на счетах для хранения обязательных резервов, открытых в Банке России, и одновременно на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций в Банке России (при использовании кредитной организацией механизма усреднения обязательных резервов).
Счета по учету обязательных резервов открываются в зависимости от вида валюты резервируемых обязательств (бухгалтерский учет ведется на балансовых счетах №№ 30202 "Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России", 30204 "Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России").
Уменьшение по счетам обязательных резервов (использование обязательных резервов) предусмотрено в следующих случаях:
1. в результате регулирования размера обязательных резервов (при снижении величины резервируемых обязательств кредитной организации и (или) снижении нормативов обязательных резервов и (или) увеличении коэффициента усреднения, установленного Банком России);
2. при предоставлении кредитной организации права на усреднение обязательных резервов (т.е. на поддержание усредненной величины обязательных резервов на корреспондентском счете (корреспондентском(их) субсчете(ах)) кредитной организации, открытом(ых) в Банке России);
3. после отзыва (аннулирования) лицензии Банка России на осуществление банковских операций (средства обязательных резервов перечисляются на корреспондентский счет кредитной организации и используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами.)
21. Риски в деятельности КО
ЦБ РФ устанавливает перечень банковских рисков, которые должны учитывать в своей деятельности КО, поскольку их несоблюдение может повлечь за собой ухудшение финансовой устойчивости банков.
Указание 2008г. №766 о критериях определения финансового состояния кредитных организаций. Даются критерии, которые определяются на основании самоконтроля, а так же на основании отчетности и внешнего контроля со стороны ЦБ РФ. Неучет этих рисков может повлечь за собой состояние близкое к предбанкротному.
ЦБ РФ перечисляет эти риски:
1. Правовой риск (незнание закона не освобождает от ответственности. Принятие эконом решений, которые в последствии были признаны незаконными)
2. Экономический риск, т.е. риск неблагоприятного экономического состояния того региона где находится банк или его филиал.
3. Риск потери управляемости, т.е. принятие руководителями банка или его структурных подразделений решений, противоречащих коммерческой политике банка.
4. Если у банка имеется филиал за пределами РФ, то банк обязан учитывать Политический риск, который предполагает возможное изменение политической ситуации, в том числе и неблагоприятное.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.
Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций (банковских групп).
22. Договор банковского счета. Виды банковских счетов. Банковский счет
По договору банковского сета банк открывает ФЛ или организации банковский счет и осуществляет операции по этому счету: принимает поступающие ДС, совершает со счета платежи по поручению клиента, а так же осуществляет со счета кассовые операции.
Банк не вправе отказать клиенту в открытии счёта, за исключением случаев установленных законодательством или в случае отсутствии у банка возможности открыть счёт. Банк несёт ответственность за необоснованный отказ в открытии счёта и клиент вправе требовать покрытия убытков, возникших в связи с задержкой или отказом в открытии счёта.
Договор банковского счёта содержит ряд разделов:
· предмет договора;
· права и обязанности сторон;
· оплата услуг;
· ответственность сторон;
· срок действия договора и порядок его расторжения;
· особые условия и юридические адреса сторон.
Договор считается заключённые с момента его подписания и действует, как правило, в течение одного календарного года. Если ни одна из сторон не заявила о его расторжении, то договор автоматически пролонгируется.
Виды:
1. Корреспондентский счет – это разновидность банковского счета, который открывается банком в ЦБ, а также в других банках, как на территории РФ, так и за ее пределами.
Благодаря корр счетам происходит перераспределение денег через всю банковскую систему в мировом масштабе. Банки, размещающие счета – банки корреспонденты. Если банк нерезидент, то ЦБ вводит ограничение в соответствии с указанием 2003г. №1317-У, банки ограничиваются в возможности осуществлять операции с лицами, зарегистрированными в оффшорах. Указание дает перечень оффшоров.
НОСТРО – от ит. наши деньги у вас
ЛОРО от ит. - ваши деньги у нас
На корр счете в ЦБ размещаются сумма УК, при ликвидации банка обязательства банка перед кредиторами гасятся только с этого счета и на этот же счет переводятся все долги клиентов банка перед банком, который подлежит ликвидации.
2. корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций
3. Расчетный счет – открываются для организаций и ИП в банках на территории РФ. По договору этого расчетного счета у банка и владельца счета возникают права и обязанности, предусмотренные ГК и актами регулирующими обращения наличных денег.
Данный договор можно рассматривать как смешанный договор, в котором содержатся дополнительные условия. Например: сроки получения наличных денег, правила соблюдения лимита кассы, условия выдачи и принятия наличных ДС, обращение чеков и др.
4. Бюджетный счет – наличие данного счета обусловлено тем, что бюджетный кодекс допускает возможности размещения ДС бюджета в КО и обслуживание муниципальных бюджетов через банки. Соответственно для этих целей уполномоченные органы муниципалитетов либо федеральное казначейство открывает эти счета.
5. Для ФЛ, размещающих ДС во клады, а так же в случаях эмиссии для них банковских карт открываются текущие счета, на которых размещаются ДС на условиях вклада до востребования. (регулируется договором банковского влкада)
6. текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчётных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой
7. счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчётов, связанных с доверительным управлением
8. специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке установленным законодательством для осуществления операции определённого вида (например, транзитные счета)
9. депозитные счета судов, подразделений служба судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение этих субъектов
23. Договор банковского вклада.
Регулируется ГК
Банк по этому договору принимает поступающую от другой стороны, т.е. вкладчика либо же на имя вкладчика денежную сумму и обязуется вернуть принятую сумму и выплатить на нее проценты в соответствии с условиями договора.
Договор носит публичный характер и банк не вправе отказать лицу во внесении ДС во вклад.
НО в законе «о противодействии легализации …» ст.7 прямо предусмотрены основания, когда КО вправе отказаться от заключения данного договора:
1. Наличие сведений о том что лицо занимается террористической деятельностью
2. Не представила необходимые документы
3. Для ЮЛ отсутствует местонахождения органов управления этим лицом
Вклад оформляется:
1. Выданным банковским сертификата
2. Открытие банковского счета
3. Иной образ, который м.б. предусмотрен в законе
В ГК не учитывается позиция ЦБ по отношению к видам банковских счетов, который желает открыть вкладчик.
Существует инструкция ЦБ РФ №28-И 2006г. «об открытии и закрытии банковских счетов» в которой ЦБ устанавливает, что банк открывает клиенту банковский счет в зависимости от условий размещения ДС на этом счете.
Для ФЛ: если вклад до востребования, то текущий счет, если до востребования, то депозитный счет.
Банк обязывается начислять на сумму вклада проценты в соответствии с условиями договора. Если вклад до востребования, то вкладчик имеет право по первому требованию получить ДС и % будут минимальны.
В 2008г. был подписан ФЗ о внесении изменений в закон о страховании вкладов, и им ЦБку до 31.12.2010г. делегируется право в одностороннем порядке ограничивать предложения банков по % для кладчиков, т.е. УБ вправе ограничивать банки в % ставке по вкладу.
Если вклад оформляется в иностранной валюте, то % должен быть не менее % ставки LIBOR, а если вклад в рублях, то величина % не может быть меньше чем 2/3 от ставки рефинансирования.
В настоящее время банк обязан начислять % на банковский вклад ежеквартально, а если банковский счет закрывается в течении квартала, то % начисляются до даты предшествующей закрытию банковского счета.
В соответствии с ГК РФ допускается оформление анонимных банковских счетов через выдачу сберегательной книжки на предъявителя, но в настоящее время такая модель размещения денег во вклад не применяется, т.к. это противоречит инструкции об открытии и ведении банковских счетов и законом о террористической деятельности.
Договор является реальным, поскольку для его заключения необходима передача вклада банку, возмездным и односторонне обязывающим. Предметом является денежная сумма (вклад) Сторонами договора являются банк и вкладчик. Договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата по истечении определенного договором срока (срочный вклад).
24. Кредитный договор.
По кредитному договору банк обязывается предоставить ФЛ или организации ДС на определенный срок под определенный %, а заемщик обязывается в соответствии с договором вернуть полученные деньги и уплатить %.
Основные виды кредитов:
1. Кредитная линия – форма кредита в соответствии с которой ДС передаются частями либо по соглашению сторон либо по инициативе заемщика.
Особенности: срок реализации кредитной линии оформляется в предварительном договоре, а % начисляются на фактически использованные суммы ДС. В 98г. ЦБ принял инструкцию №39 о порядке начисления % по операциям, связанным с размещением ДС.
2. Синдицированный кредит – кредит выдается несколькими банками одному заемщику. Методика оформления таких кредитов содержится в приложении к инструкции №110 об обязательных нормативах КО. Смысл – если банк в силу своих экономических возможностей не может выдать затребованную сумму, то он может создать что-то вроде простого товарищества с другими банками и по многостороннему соглашению представить эти ДС заемщику. Подобные кредиты выдаются редко (суммы начиная с девятизначных).
3. Субординированный кредит – часто встречается. Смысл – ЦБ либо банк развития либо правительство за счет средств бюджета предоставляет кредит КО, т.е. банку:
a. на срок не менее чем 5 лет;
b. для увеличения или подкрепления капитала банка;
c. в случае ликвидации банка долг по этому кредиту удовлетворяется в последнюю очередь.
4. Модель кредитования банковского счета – представляет собой исполнение банком платежных документов владельца счета, т.е. клиента при недостаточности на нем ДС на условиях, которые предусмотрены договором. Т.е. Овердрафт.
ЦБ требует от банков проверять платежеспособность заемщиков, а так же в соответствии с законом о кредитных историях 2004г. предоставлять в бюро кредитных историй соответствующую информацию как в отношении заемщиков ФЛ, так и организаций. В 2003г положение №242-П об организации внутреннего контроля в КО, поэтому в обособленных подразделениях в банках, как и в головной организации создаются службы контроля за принятием управленческих решений в целях снижения управленческих рисков.
Банки развивающие менеджмент качества, страхуют ответственность топ- менеджмента от неправильных решений.
5. Потребительское кредитование – кредитование ФЛ. Особенность:
a. кредит может выдаваться наличными деньгами;
b. в 2008г. были внесены поправки в ФЗ «о банках и банковской деятельности» и было принято указание ЦБ №2008-У «о порядке расчетов и доведение до заемщика ФЛ полной стоимости кредита».
Полная стоимость кредита – эффективная % ставка, в нее включаются:
1. % за пользование;
2. комиссионные платежи или иные сборы за рассмотрение кредитной заявки, если таковая существует либо оформление кредитного договора;
3. стоимость открытия и ведения банковского счета (ведение ссудного счета можно рассматривать как злоупотребления о правах потребителя);
4. Стоимость расчетных и кассовых операций;
5. Стоимость выпуска банковской карты, если она предусмотрена догвором банковского кредитования
В полную стоимость не включаются:
1. Платежи за нарушение кредитного моратория (т.е. досрочное погашение кредита, не предусмотренное договором);
2. Гражданско-правовые неустойки;
3. Штрафные санкции;
4. Конвертационные операции, если кредит выдан в иностранной валюте.
Если фактическим получателем денег выступает 3е лицо, например предприятие розничной торговли, то кредитный договор добавляют финансирование под переуступку денежного требования в соответствии которого магазин получает ДС от банка под частично оплаченный товар.
Это разновидность договора займа. Данный договор является консенсуальный. Заключен таким образом, что начинает действовать с момента заключения. Он двусторонне обязывающий и является всегда возмездным.
Предмет договора – денежные средства.
Субъектный состав. Банк или иная кредитная организация и Заемщик обязательно в письменная форма.
Договор является срочным (в теч. 30 дней с момента получения заемщиком требования банка, заемщик должен вернуть денежные средства)
25. Сделки кредитных организаций с Российской Федерацией (муниципальными образованиями);
Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете.
Банк России не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.
Центральный банк Российской Федерации совместно с Правительством Российской Федерации разрабатывает и представляет на рассмотрение Государственной Думы основные направления денежно-кредитной политики.
Центральный банк Российской Федерации обслуживает счета бюджетов.
Центральный банк Российской Федерации осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации.
Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов Российской Федерации и средствами местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами.
Полномочия Банка России по обслуживанию государственного долга Российской Федерации определяются федеральными законами.
Банк России и Министерство финансов Российской Федерации в необходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных выше операций по поручению Правительства Российской Федерации.
Кредитная организация на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ. Такой контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.
Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральными законами.
Кредитные организации могут привлекаться на основании агентского соглашения для осуществления операций по предоставлению и возврату бюджетных кредитов.
Кредитные организации выполняют функции, предусмотренные пунктом 2 статьи 155 настоящего Кодекса, в случае отсутствия учреждений Центрального банка Российской Федерации на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций.
Субъекты Российской Федерации, муниципальные образования вправе открывать счета в кредитных организациях, обслуживающих расчеты по сделкам, совершаемым с государственными ценными бумагами субъектов Российской Федерации и муниципальными ценными бумагами, осуществляющих расчеты (в случае отсутствия учреждений Центрального банка Российской Федерации на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций).
26. Особенности договора расчетно-кассового обслуживания
Договор на расчетно-кассовое обслуживание - договор между коммерческим банком и клиентом, определяющий порядок функционирования соответствующего расчетного счета. В соответствии с договором банк принимает на себя ряд обязательств:
- проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все виды банковских операций, предусмотренных действующим законодательством;
- обеспечивать сохранность всех денежных средств, поступивших на счет клиента; проводить операции по списанию средств со счета клиента по безналичным расчетам по его поручению;
- обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности клиента и операциях, проводимых по его счету;
- выдавать клиенту выписки с его счета.
Банк обязан осуществлять распоряжения владельца счёта в случае, если это не противоречит действующему законодательству. Банк вправе использовать временно свободные денежные средств в своей деятельности. Клиент обязан информировать банк обо всех изменениях в его уставных документах юридическом адресе, смене руководства и прочее. Клиент вправе предоставить своим контрагентам право на безакцептное либо бесспорное списание средств со своего счёта с указанием номеров договоров, дат и реквизитов этих контрагентов. Такого рода распоряжения могут быть оформлены дополнительным соглашением к договору банковского счёта.
Оплата услуг производится клиентами в соответствии с установленными банком тарифами. Тарифы являются неотъемлемым приложением к договору. Оплата услуг по ведению счёта может взыскиваться банком различными способами. Отправной точкой при формировании тарифной политики являются тарифы, установленные Баком России. Электронный документооборот всегда дешевле, чем почтовые и телеграфные переводы. Банк может начислять проценты по остатку средств на счёте. Договором может быть предусмотрен взаимозачёт требований банка к клиенту по оплате услуг и требований клиента к банку за использование остатка средств на счёте.
Банк несёт ответственность за несвоевременное зачисление и списание денежных средств со счёта клиента (проценты). Срок, предусмотренный ГК РФ, это не позднее дня, следующего за днём предоставления документов в банк. Ответственность устанавливается договором банковского счёта, а в случаях, непредусмотренных договором, – исходя из ставки рефинансирования.
Клиент несёт ответственность за достоверность и своевременность предоставления документов для открытия счёта и ведения операций по нему. В противном случае банк оставляет за собой право приостановить осуществление операций по счету (бухгалтерская и статистическая отчётность, расчёт лимита остатка кассы, кассовые заявки).
В договоре может быть предусмотрено право клиента на получение овердрафта при отсутствии средств на данном счёте. Определяется лимит овердрафта и предельные сроки.
27. Участие кредитной организации в сделках лизинга и факторинга
Лизинг - это совокупность экономических и правовых отношений, в соответствии с которой лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование с правом последующего выкупа.
Предметом лизинга являются любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности.
В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности договора лизинга различают виды:
- Финансовый лизинг (финансовая аренда). Срок договора лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило, по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю и объект лизинга может перейти к лизингополучателю. По сути является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).
- Операционный (оперативный) лизинг. Срок договора лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. Обычно предметом лизинга являются уже имеющиеся в распоряжении лизингодателя активы (может не быть третьей стороны - продавца). По окончании договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по остаточной стоимости. Лизинговая ставка обычно выше, чем по финансовому лизингу. По экономической сущности близок к аренде.
Банки осуществляют операции, получившие название лизинга. Лизинг предполагает, что банк (лизингодатель) приобретает оборудование, которое он сдает в аренду своему клиенту с последующим правом выкупа арендуемого оборудования. Сегодня эта сфера банковских нетрадиционных операций развивается очень активно, существуют сотни кредитных организаций, предоставляющих своим клиентам - коммерческим организациям, услуги по лизингу того или иного оборудования. (Как правило, лизингом чаще пользуются юридические лица). Кредитные организации чаще всего предоставляют услуги финансовой аренды (лизинга) через специально созданные для этого лизинговые компании. Лизинг содержит в себе элементы кредита, аренды и поставки. Сегодня можно сказать, что лизинг- это уже не просто одна из банковских операций, но отдельный специализированный вид бизнеса.
Факторинг:
Три стороны: поставщик с платёжными требованиями, плательщик-должник, посредник (банк-фактор, специализированная компания).
Сущность: поставщик переуступает банку неоплаченные платёжные требования за товары, работы или услуги и соответственно право получения платежа своих покупателей.
Банк досрочно оплачивает посавленную продукцию, тем самым кредитует незавершённые расчёты по товарам отгруженным.
Для постащика достоинства такой досрочной оплаты состоит в том,что ликвидируется риск. Несвоевременного поступления платежей от покупателей, предотвращается возникновения невозвратных КЗ и ДЗ, ускоряется кругооборот его оборотного капитала.
По видам различают:
1. По составу оказываемых услуг
· Конвенционный
· ограниченный
Конвенционный – универсальное обслуживание клиента – не только кредитование товаров отгруженных, но и ведение за клиента бухгалтерского учёта по расчётным операциям, консультирование по вопросам заключения хоз договоров, своевременное получение платежей, платёжеспособности будущих покупателей. При такой форме факторинга клиент может существенно сократить собственный штат служащих, функции которых берёт на себя банк.
Ограниченный – лишь покупка у клиентов поставщиков платёжных требований, выписанных в адрес покупателей. При этом банк-фактор сразу же зачисляет на счёт клиента примерно 80% стоимости отгрузки, а остальную сумму по мере поступления денег от покупателя.
2. По условиям уведомления должника-покупателя:
· Открытый
· Закрытый
При открытом поставщик уведомляет своего покупателя по продаже выписанных на него требований банку-фактору. Это уведомление состоит в том, что поставщик будучи грузоотправителем приводит в платёжных документах реквизиты банка фактора, как получателя платежа.
3. По возможности обратного требования поставщику:
По соглашению между клиентом поставщиком и банком может предусматриваться право регресса. То есть права возврата банком счетов не оплаченных покупателями с требованием возмещением выданного кредита. В основном встречается без права регресса.
4. По страновой принадлежности поставщика и покупателя:
· Внутренний – они резиденты 1 страны
· Международный – резиденты разных стран
Поскольку факторинговые операции носят рисковый характер, то до заключения договора с клиентом банк должен тщательно изучить его финансовое положение, чтоб убедится в его конечной платёжеспособности. В случае положительного решения вопроса заключается договор, в котором предусматривается предельная сумма, на которую может быть выдан факторинговый кредит. Договор заключается как правило на год.
Большую роль в факторинговой деятельности банка играет его клиентская база. Как показывает мировая практика целесообразно брать на факторинговое обслуживание поставщиков, которые имеют регулярные повторяющиеся контракты с покупателями, причём на такие товары или услуги, которые характеризуются эластичностью спроса, например, наиболее привлекательными для банка являются поставщики потребительских товаров как продовольственных, так и непродовольственных групп, поставщики аудиторских, рекламных, телекоммуникационных, транспортных и прочих услуг. То есть те компании, которые при расчёте с покупателями в качестве способа продаж используют наложенный платёж. Кроме того это могут быть и поставщики-экспортёры.
28. Способы обеспечения банковского кредита
Вторивчными источниками возврата являются залог, поручительтсво третьих лиц, а также прочие формы обеспечения.
Заёмщик в качестве обеспечения может использовать 1 или несколько форм, что закрепляется в договоре. Обязательства оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным его приложением.
Залог
Регламентируется ГК гл.23. Один их самых популярных способов обеспечения банковского кредитования. Предметом залога может выступать любое имущество, которое может быть отчуждено залогодателем, причем залог может выдаваться не только должником банкоувского кредита, но и 3м лицом. Договор о залоге не носит самостоятельного характера,т есть его нельзя заключить вне связи с кредитным.
Принимаемое в залог имущество должно отвечать требованием:
· Реализуемо на рынке
· Залог должен иметь рыночную стоимость существенно более высокую, чем сумма выдаваемого кредита (сумма основного долга по кредиту,сумма всех процентов, сумму возмещения всех возможных затрат, связанных с реализацией – на практике 50-70%.)
· Стоимость имущества должна сохранятся в течении всего срока ссуды
В случае не исполнения обязательства предмет залога подлежит реализации с торгов в судебном либо несудебном порядке в зависимости от категории имущества. В случае если предметом залога выступает вексель помимо договора с банком владелец векселя оформляет залоговый индоссамент, наличие которого не позволяет банку распоряжаться векселем, как своей собственностью.
Если эмиссионные цб, то для оформления залога в депозитарии на счете ДЕПО сделается соответствующая надпись, ограничивающая права владельцев этих бумаг.
Залог недвижимости требует государственной регистрации.
Некоторые банки практикуют рассмотрение в качестве предмета залога средств на банковском депозите, величина и условие которого более значимы, чем величина кредита. НО:
По определению российская валюта не может быть предметом залога, по причине, что она не может быть продана с торгов.
Предметом залога может выступать право требования вкладчика к банку, обусловленная договором банковского счета, поскольку данное право относится к категории имущественных прав, то оно рассматривается как имущество, может быть переуступлено на возмездных началах и в т.ч. продано.
Сами деньги в безналичной форме не могут рассматривать предметом залога, т.к. они являются собственностью банка.
Право залога прекращается:
· При прекращении обязательства пред банком – погашение ссуды. Это должно быть подтверждено банком соответствующими документа.
· В случае гибели заложенного имучества,
· В случае продажи с пкбличных торгов
· В случае приобретения банком права собственности на заложенное имущество
