Документ, регістр, звіт, робота
|
Код
№
| Наймену - вання
| Призначення
| Створюється, виконується
| Приймається, перевіряється в бухгалтерії
| Обробляє і використовує в бухгалтерії
| Формується справа поточного архіву
|
Кількість примірників
| Відповідальний за виписку
| Відповідальний за оформлення
| Строк оформлення
| Хто надає
| Строк надання
| Хто перевіряє
| Хто виконує
| Строк виконання
| Виконавець
| Строк виконання
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Організаційні
| роботи
|
| 1)Перегляд облікової політики господарства:
- зміни до наказу Про облікову політику підприємс тва
- перегляд і уточнення додатків до наказу
| Організація обліку
| X
| X
| Бухгалтер
вироб - ництва
| До
25.12 до планує-мого року
1
| Бухгалтер
вироб - ництва
| До
25.12
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 25.12
| Головний бухгалтер
| 25.12
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14 1
|
| 2)Проведе ння інструктажів МВО щодо ЗМІН 3 обліку витрат виробництва: Журнал реєстрації проведення інструктажів
| Організація обліку
| X
| X
| Бухгалтер вироб
ництва
| В день проведення змін в обліку
| МВО
| В день проведення змін (наст, дня)
| Головний бухгалтер
| На протязі звітного періоду
| По мірі надходження
| Головний бухгалтер
| До 20.01 за звітним роком
|
ДФ
| Зведена відомість розподілу нарахованих оплати праці, відрахувань на соціальні заходи за центрами витрат
| Групування первинних документів з оплати праці
| І
| Бухгалтер по оплаті праці
| Бухгалтер по оплаті праці
| 4 числа за звітним місяцем
| . Бухгалтер по оплаті праці
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер по оплаті праці
| 5 числа
| Бухгалтер по оплаті праці
| 5 числа за звітним місяцем
|
ДФ
| Розрахункова відомість
| Групування даних про нарахування і утримання із працівників
|
| Бухгалтер по оплаті праці
| Бухгалтер по оплаті праці
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по оплаті праці
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер по оплаті праці
| 5 числа
| Бухгалтер по оплаті праці
| 5 числа за звітним місяцем
|
№63
| Табель обліку робочого часу
| Облік відпрацьованого часу явок, неявок із з зазначенням причин
|
| Бухгалтер по оплаті праці
| Керівник
структурного
підрозділу
| 16 числа поточного місяця, 2 числа за звітним місяцем
| Керівник структурного і підрозділу
| 2 числа
| Бухгалтер по оплаті праці
| Бухгалтер по оплаті праці
| 4 числа за звітним і місяцем
| Бухгалтер по оплаті праці
| 5 числа за звітним місяцем
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№66
| (Обліковий лист праці і виконаних робіт
| Для обліку праці і виконаних робіт
|
| Агроном
| Агроном
| 1 числа за звітним місяцем
| Агроном
| 1 числа
| Бухгалтер по оплаті праці
| Бухгалтер по оплаті праці
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по оплаті праці
| 5 числа за звітним місяцем
|
Ф№
| Звіт про рух матеріальних цінностей
| Облік наявності та руху матеріальних цінностей на складі
|
| Завідуючий складом
| Завідуючий складом
| 2 числа за звітним місяцем
| Завідуючий складом
| 2 числа
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер по обліку ТМЦ
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
ДФ
| Відомість нарахування амортизаційних відрахувань
| Облік нарахування амортизаційних відрахувань
|
| Бухгалтер по обліку
ТМЦ
| Бухгалтер по обліку ТМЦ
| 2 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по обліку ТМЦ
| 2 числа
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер по обліку ТМЦ
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
№80
| Відомість руху зерна та іншої продукції
| Облік надходження та вибуття зерна на току і в інших місцях зберігання
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| 2 числа за звітним місяцем
| Завідуючий током
| 2 числа
| Бухгалтер 3 обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3 обліку ТМЦ
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
№78
| Реєстр приймання зерна та іншої продукції
| Облік надходження зерна та іншої
продукції в місцях зберігання зерна
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| Кожен день
| Завідуючий током
| 2 числа
| Бухгалтер 3 обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3 обліку ТМЦ
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
1№78а
| Реєстр приймання зерна вагарем
| Зазначають масу зерна
|
| Завідуючий током
| Вагар
| Щоденно
| Завідуючий током
| 2 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
№71а
| Реєстр приймання зерна від шофера
| Зазначають приймання номери талонів комбайнера, назву культури, масу прийнятого зерна в кілограмах, номер поля, відстань перевезення
| ї
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| Щоденно
| Завідуючий током
| 2 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3 обліку ТМЦ
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14 1
|
№188
| Журнал обліку виданих талонів
| Для реєстрації виданих талонів
| І
| Бухгалтер
| Бухгалтер
| 1 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер
| 1 числа
| Бухгалтер виробництва
| Бухгалтер виробниц тва
| І числа 1 за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 5 числа за звітним місяцем
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| №119
| Аісгна витрачання насіння і садивного матеріалу^
| Для визначення витраченого зерна з
метою його списання у бухгалтерії
|
| Агроном
| Агроном
| Після закінчення сівби
| Агроном
| 1 числа
| Бухгалтер по рослинництву
| Бухгалтер по рослинництву
| 1 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по рослинництву
| 5 числа за звітним місяцем
| №1-ТН
| Товарно-транспортна накладна
| Для перевезення зерна за межі підприємства
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| На кожну відправку зерна
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
| №:
| Акт на сортування і сушіння продукції рослинництва
| Для очищення, сортування,сушіння нового урожаю зерна
| 1 на кожну
партію зерна
| Завідуючий током за участю агронома
| Завідуючий током
| Щоденно на кожну партію зерна
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
| ДФ
| Довідка бухгалтерії:
розподіл загально-виробничих витрат
| Розподіл загально виробничих витрат, що розподіляються
|
| Бухгалтер виробництв
| Бухгалтер ви-робницт в
| 2 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер ви-робницт в
| 2 числа
| Бухгалтер виробництв в
| Бухгалтер ви-робницт в
| 2 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер ви-робницт в
| 5 числа за звітним місяцем
| ДФ
| Зведена відомість по затратних рахунках
| Аналітичний облік витрат і виходу продукції
|
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер ви-робницт в
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер ви-робницт в
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер ви-робницт в
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер ви-робницт в
| 5 числа за звітним місяцем
| ДФ
___
| Оборотно-сальдова відомість
| Зведений облік
для забезпечення
звітності
|
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгалтер
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгалтер
| 5 числа за звітним місяцем
| | №77в
| Талон комбайнера
| Для обліку надходження зерна від урожаю
| І
| Бухгалтер
| Комбайнер
| Щоденно на кожен бункер
| Бухгалтер
| 1 числа
| Бухгалтер
виробництва
| Бухгалтер виробництва
| 1 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 5 числа за звітним місяцем
|
1 №776
| Талон шофера
| Для обліку надходження зерна від урожаю
|
| Бухгалтер
| Шофер
| Щоденно
| Бухгалтер
| 1 числа
| Бухгалтер виробництва
| Бухгалтер виробництва
| 1 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 5 числа І за звітним місяцем
|
№79
| Реєстр документів на вибуття продукції
| Реєстрація товарно-транспортних накладних за каналами вибуття продукції
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| 3 числа за звітним місяцем
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
№'7
| Накладна внутрішньогосподарського призначення
| Для відправки
частини зернової
продукції на
склад господарства
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| Щоденно в момент виникнення господарської операції
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3 обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
№117
| Лімітно-забірна картка
| Для відпуску зі складу, току зерна
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| Щоденно в момент виникнення госпо-1дарської операції
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№119
| Акт витрачання насіння і садивного матеріалу
| Для визначення витраченого зерна з
метою його списання у бухгалтерії
|
| Агроном
| Агроном
| Після закінчення сівби
| Агроном
| 1 числа
| Бухгалтер по рослинництву
| Бухгалтер по рослинництву
| 1 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер по рослинництву
| 5 числа за звітним місяцем
|
№1-тн
| Товарно-транспортна накладна
| Для перевезення зерна за межі підприємства
|
| Завідуючий током
| Завідуючий током
| На кожну відправку зерна
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3 обліку
ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа І за звітним місяцем
|
№82
| Акт на сортування і сушіння продукції рослинництва
| Для очищення, сортування, сушіння нового урожаю зерна
| 1 на кожну
партію зерна
| Завідуючий током за участю агронома
| Завідуючий током
| Щоденно на кожну партію зерна
| Завідуючий током
| 3 числа
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 3 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер 3
обліку ТМЦ
| 5 числа за звітним місяцем
|
ДФ
| Довідка бухгалтерії:
розподіл загально-виробничих витрат
| Розподіл загально виробничих витрат, що розподіляються
|
| Бухгалтер виробництв
| Бухгалтер виробництва
| 2 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 2 числа
| Бухгалтер виробництва
| Бухгалтер виробництва
| 2 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 5 числа за звітним місяцем
|
ДФ
| Зведена відомість по затратних рахунках
| Аналітичний облік витрат і виходу продукції
|
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер виробництва
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Бухгалтер виробництва
| 4 числа за звітним місяцем
| Бухгалтер виробництва
| 5 числа за звітним місяцем
|
ДФ
| Оборотно-сальдова відомість
| Зведений облік
для забезпечення
звітності
|
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгал-тер
| 4 числа
| Головний бухгал-тер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгалтер
| 5 числа за звітним місяцем
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ДФ
| Журнал
№5
| Для обліку витрат виробництва і відображення кредитових оборотів на рахунках обліку запасів, розрахунків з оплати праці, відрахувань на соціальні
|
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгалтер
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгалтер
| 5 числа за звітним місяцем
|
ДФ
| Головна книга
| Перенесення підсумків з Журна-лів-ордерів
|
| Головний бухгал-
тер
| Головний бухгал-тер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгал-тер
| 4 числа
| Головний бухгалтер
| Головний бухгалтер
| 4 числа за звітним місяцем
| Головний бухгалтер
| 5 числа за звітним місяцем
|