Темы курсовых работ

Налогообложение экономических субъектов

1. Косвенные налоги в РФ и перспективы их развития.

2. Фискальное и регулирующее значение НДС.

3. Действующий механизм исчисления и взимания НДС.

4. Назначение акцизов и их место в налоговой системе РФ.

5. Налог на доходы физических лиц: сущность, значение, перспективы.

6. Принципы построения и практики взимания налога на доходы физических лиц в РФ.

7. Налогообложение имущества физических лиц.

8. Налогообложение физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью.

9. Местные налоги, их роль в налоговой системе России.

10. Земельный налог в РФ и оценка эффективности его применения.

11. Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды РФ.

12. Санкции за нарушение налогового законодательства РФ и их влияние на финансовое состояние плательщика.

13. Права, обязанности и организация работы местной налоговой службы.

14. Контроль органов налоговой службы за правильностью исчисления и уплаты налогов с юридических лиц.

15. Контроль налоговых органов за платежами в бюджет физических лиц.

16. Налоговая политика зарубежных стран и России: сравнительная характеристика.

17. Учетная политика предприятия и налоговое планирование.

18. Налоги России и стран рыночной экономики.

19. Сравнительная характеристика налоговых систем России и развитых зарубежных стран.

20. Эволюция налогообложения доходов физических лиц в России (теоретический аспект).

21. Налогообложение прибыли предприятий (историко-теоретический аспект).

22. Проблемы распределения налогов между бюджетами разного уровня в РФ.

23. Место и роль Налогового кодекса в системе Российского законодательства.

24. Роль и значение налогового планирования в деятельности организации.

25. Налоговое бремя: факторы его определяющие.

ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ

«Налогообложение экономических субъектов»

1.Налоговая система РФ.

2.Классификация налогов в РФ.

3.Функции налогов.

4.Элементы налогообложения.

5.Налогоплательщики, их права и обязанности.

6.Налоговые агенты, их права и обязанности.

7.Налоговые органы, их права и обязанности.

8.Ответственность за налоговые правонарушения, предусмотренная НК РФ.

9.Административная ответственность за налоговые правонарушения.

10. Уголовная ответственность за налоговые правонарушения.

11. НДС. Налогоплательщики. Постановка на учет в качестве налогоплательщика. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика.

12. НДС. Объект налогообложения. Место реализации товаров. Место реализации работ (услуг).

13. НДС. Операции, не подлежащие налогообложению НДС.

14. НДС. Налоговая база. Особенности определения налоговой базы по различным ситуациям.

15. НДС. Налоговый период. Налоговые ставки.

16. НДС. Порядок исчисления налога.

17. НДС. Порядок применения счетов-фактур при расчетах по НДС.

18. НДС. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет. Порядок и сроки уплаты налога в бюджет.

19. Акцизы. Налогоплательщики.

20. Акцизы. Подакцизные товары.

21. Акцизы. Объект налогообложения.

22. Акцизы. Операции, не подлежащие налогообложению.

23. Акцизы. Определение налоговой базы при реализации (передаче) или получении подакцизных товаров.

24. Акцизы. Налоговый период. Налоговые ставки.

25. Акцизы. Порядок исчисления налога.

26. Акцизы. Налоговые вычеты. Порядок применения налоговых вычетов.

27. Акцизы. Сумма налога, подлежащая уплате. Сумма налога, подлежащая возврату.

28. Акцизы. Сроки и порядок уплаты налога при совершении операций с подакцизными товарами.

29. НДФЛ. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

30. НДФЛ. Доходы, не подлежащие налогообложения.

31. НДФЛ. Налоговые вычеты.

32. НДФЛ. Налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты налога.

33. Страховые взносы. Плательщики, объект обложения и база.

34. Страховые взносы. Выплаты, не подлежащие обложению.

35. Страховые взносы. Ставки взносов.

36. Страховые взносы. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты плательщиками-работодателями.

37. Страховые взносы. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты плательщиками, не являющиеся работодателями.

38. Налог на прибыль организаций. Налогоплательщики и объект налогообложения.

39. Налог на прибыль организаций. Классификация доходов.

40. Налог на прибыль организаций. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы.

41. Налог на прибыль организаций. Порядок признания доходов и расходов.

42. Налог на прибыль организаций. Расходы, группировка расходов.

43. Налог на прибыль организаций. Расходы, не учитываемые в целях налогообложения.

44. Налог на прибыль организаций. Налоговая база. Особенности определения налоговой базы в отдельных случаях.

45. Налог на прибыль организаций. Перенос убытков на будущее.

46. Налог на прибыль организаций. Налоговые ставки. Налоговый период. Отчетный период.

47. Порядок исчисления и уплаты сборов за пользование объектами животного мира и водных биологических ресурсов.

48. Водный налог. Налогоплательщики, объекты налогообложения, налоговая база.

49. Водный налог. Налоговый период, налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты налога.

50. Государственная пошлина. Понятие. Плательщики государственной пошлины.

51. Государственная пошлина. Порядок и сроки уплаты.

52. Государственная пошлина. Размеры и особенности ее уплаты в отдельных случаях.

53. Государственная пошлина. Льготы.

54. Государственная пошлина. Основания и порядок возврата или зачета.

55. НДПИ. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

56. НДПИ. Налоговый период, налоговая ставка, порядок исчисления и уплаты налога.

57. Транспортный налог. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

58. Транспортный налог. Налоговый период, налоговые ставки.

59. Транспортный налог. Льготы.

60. Транспортный налог. Порядок исчисления и сроки уплаты.

61. Налог на игорный бизнес. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

62. Налог на игорный бизнес. Налоговый период, налоговые ставки.

63. Налог на игорный бизнес. Порядок исчисления и сроки уплаты.

64. Налог на имущество организации. Налогоплательщики, объект налогообложения. Порядок определения налоговой базы.

65. Налог на имущество организации. Налоговый период, отчетный период и налоговая ставка.

66. Налог на имущество организации. Налоговые льготы.

67. Налог на имущество организации. Порядок исчисления и сроки уплаты авансовых платежей.

68. Земельный налог. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

69. Земельный налог. Налоговый и отчетный период, налоговые ставки.

70. Земельный налог. Порядок исчисления налога и сроки уплаты.

71. Налог на имущество физических лиц. Налогоплательщики объект налогообложения и налоговая база.

72. Налог на имущество физических лиц. Налоговые ставки и льготы.

73. Налог на имущество физических лиц. Порядок исчисления и уплаты налога.

74. Единый сельскохозяйственный налог. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

75. Единый сельскохозяйственный налог. Налоговый период, налоговая ставка, порядок исчисления и уплаты налога.

76. УСН. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

77. УСН. Налоговый период, налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты налога.

78. ЕНВД. Налогоплательщики, объект налогообложения и налоговая база.

79. ЕНВД. Налоговый период, налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты налога.

80. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции, ее характеристика.