Структура и показатели годового плана предприятия
1. План производства и реализации продукции | Номенклатура, ассортимент, товарная, реализованная продукция |
2. План технического развития и организации производства | Удельный вес конкурентоспособной продукции, экономическая эффективность мероприятий |
3. План по инвестициям и капитальному строительству | Размеры капитальных вложений е СМР, эффективность капиталовложений |
4. Материально-техническое обеспечение (план закупок) | Объем поставок, сырья, материалов |
5. Труд, персонал, заработная плата | Производительность, численность, фонд оплаты труда |
6. Себестоимость, прибыль, рентабельность | Смета затрат, себестоимость товарной, реализованной продукции, балансовая чистая прибыль, рентабельность |
7. Финансовый план (бюджет) | Баланс доходов и расходов, налоги, платежи и отчисления |
8. Фонды экономического развития предприятия | Сметы фондов: накопления, потребления, резервного и др. |
9. Охрана окружающей среды | Капиталовложения в природоохранные мероприятия, плата за природные ресурсы |
10. Социальное развитие коллектива | Уровень социальной обеспеченности работников |
11. Внешнеэкономическая деятельность | Размер валютной выручки |
Таблица 4.2
Основные параметры планирования | Долгосрочное (стратегическое) | Среднесрочное | Текущее | Оперативно-производственное |
Номенклатура | Наименование продукта (услуг) | Перечень важнейшей номенклатуры продукции | Перечень и количество всей номенклатуры продукции | Подетальный перечень и количество всей номенклатуры продукции |
Сумма затрат | Ориентировочная, подлежащая уточнению сумма затрат в рублях | Сумма расходования ресурсов по видам | Сумма расходования ресурсов по видам и номенклатуре выпускаемой продукции | Подетальные и пооперационные нормы расходования ресурсов по видам |
Сроки исполнения | Ориентировочные сроки исполнения | Календарные сроки исполнения | Точно установленные сроки исполнения | Почасовые и суточные графики исполнения |
Ответственные исполнители | Ответственные исполнители, без указания соисполнителей | Ответственные исполнители и соисполнители по этапам и видам работ | Подробный перечень исполните- лей по этапам и видам работ и номенклатуре продукции | Подетальное распределение работ среди исполнителей |
Эффективность | Эффективность: достижение цели, окупаемость затрат | Превышение дохода над расходами (прибыль) | Сумма чистого дохода | Своевременность и полнота выполнения плана по номенклатуре продукции |