Другие формы безналичных расчетов

Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территории РФ регламентируются Положением ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 9 апреля 1998 г.

Банковская карта– это именной денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающее право на приобретение товаров и услуг баз использования наличных денег или получение наличных денег. При всем многообразии в мире банковских карточек их можно классифицировать по способу записи информации: с магнитной полосой и микропроцессором. [6. С.54].

На карточке с магнитной полосой в закодированном виде записывается специальная информация: номер карточки, срок действия, фамилия, имя, отчество держателя, наносится специальный код (ПИН-код). Такие карточки составляют основу большинства платежных систем.

Получают все большее распространение в финансовых расчетах смарт-карты, которые более надежны и многофункционально.

Следующим шагом к созданию микропроцессорной карточки является создание «электронных кошельков», которые представляют собой пластиковые карточки, имеющие встроенный микропроцессор, содержащий определенную денежную стоимость.

Существуют также кредитовые и дебетовые банковские карточки.

Кредитная банковская карточка дает ее держателю право осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств.

Дебетовая или расчетная карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, в пределах кредитного (расходного) лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств.

Выгодной формой безналичных расчетов является корпоративная банковская карта, которая позволяет ее владельцу производить операции по счету юридического лица. Держателем такой карты, как правило, является сотрудник организации, который уполномочен совершать операции по счету.

Корпоративные банковские карты бывают двух видов: расчетные корпоративные и кредитные.

Расчетная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита согласно условиям договора с клиентом.

Кредитная корпоративная карта – это банковская карта, которая позволяет ее держателю, уполномоченному юридическим лицом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договор с клиентом, согласно перечню разрешенных операций.

Межбанковские расчеты. До начала 90-х годов в российской экономической практике термин «межбанковские расчеты», по существу не применялся, а расчеты несколькими существовавшими тогда банками проводились централизованно через корреспондентские счета, открытые в Правлении Госбанка СССР. Многочисленные учреждения были связаны внутрибанковскими расчетами по межфилиальным оборотам.

Важное значение имеет внедрение в 1991 г. межбанковских расчетов и последующее отлаживание их в России. Именно они явились главным проводником коренных изменений отечественной банковской системы. Межбанковские расчеты позволили обобщить ресурсы каждого из банковских учреждений, что стало решающим фактором в преобразовании их в коммерческие банки, а ЦБ РФ – задействовать инструменты денежно-кредитного регулирования экономики, принятые в мировой практике. Так как механизм расчетов между коммерческими банками на основе движения средств по счетам, открытыми в Центральном банке РФ, является основой для регулирования последним деятельности банков второго уровня и, в конечном счете – всей экономики. [14. С.63].

В борьбе за выживание, за клиента именно рынок расчетно-кассового обслуживания стал отличаться наиболее острой конкуренцией между банками. Расчетные операции являются самостоятельной сферой деятельности банков. На их выполнение приходится 70% операционного времени банков. Современные расчеты банков России осуществляются через корреспондентские счета, открываемые в обязательном порядке в подразделениях Банка России – расчетно-кассовых центрах (РКЦ), а также по желанию банков – в других банках (или кредитных учреждениях) России, ближнего и дальнего зарубежья при установлении между ними (минуя РКЦ) корреспондентских отношений.