Основные функции коммерческих банков состоят в аккумуляции временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений, хранение финансовых и валютных ценностей и т.п.
Банковские операции подразделяются:
¨ Пассивные операции – это банковские операции, направленные на привлечение денег в банк. С их помощью банк формирует свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций (т.е. счета и вклады).
Пассивные операции формируют ресурсы банка, за счёт:
§ Собственных средств:
- акционерный капитал (т.е. уставной фонд банка, который создаётся путём выпуска и размещения акций);
- резервный капитал (создаётся за счёт отчисления от прибыли);
- нераспределённая прибыль (т.е. остаток прибыли после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд).
§ Привлечённых средств:
- депозиты (т.е. срочные вклады, которые имеют срок и высокий процент);
- контокоррент (т.е. единый счёт, который при наличии денежных средств на нем - пассивен, а при отсутствии - активен).
¨ Активные операции – это банковские операции, в которых банк является кредитором, размещая имеющиеся у него денежные средства (т.е. выдача кредита и т.п.). Активные операции размещают ресурсы банка, за счёт вексельных операций.
|
|
¨ Комиссионно-посреднические операции – это операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе. К таким операциям относят:
- осуществление расчётно-кассовых операций (выдача, хранение, перевозка денежной наличности);
- факторинг (кредитование продавца);
- лизинг (это сочетание долгосрочной аренды, матер. тех. снабжения и кредита);
- траст (это доверительные операции банка по управлению имуществом клиента в его интересах).
К банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация может осуществлять следующие сделки:
|
|
1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.