Активные операции коммерческого банка

Пассивные операции коммерческого банка

Пассивные операц ии — это совокупность операций, направленных на формирование ресурсов коммерческого банка.

В составе пассивных операций выделяются операции по форми­рованию собственных средств (капитала) коммерческого банка. К бан­ковским ресурсам относятся 1) собственные и 2) привлеченные сред­ства (совокупность которых используется для осуществления ак­тивных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода) и 3) заемные средства (кредиты и займы, МБК и сд. РЕПО).

Величина собственных средств банка определяется как сум­ма основного и дополнительного капитала.

Основной капитал определяется как сумма источников собственных средств.

В состав источников собственных средств включаются: уставный капитал; эмиссионный доход; имущество, безвозмездно полученное кредитной организацией в собственность от организаций и физических лиц и др

Основную часть своих по­требностей в денежных ресурсах для осуществления активных операций банки покрывают за счет привлеченных и заемных средств, яв­ляющихся обязательствами банка.

Привлеченные средства банка формируются в ходе депозитных операций, а заемные средства — за счет привлече­ния кредитов и займов, полученных от других банков и ЦБ РФ, а также выпущенных собственных долговых обязательств в виде облигаций.

Недепозитные источники относятся к заемным средствам. Среди них особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным банком России, а также сделка РЕПО – это операция по купле-продаже ценных бумаг по заранее зафиксированной цене, которая совершается через определенный срок, установленный по условиям договора.

Межбанковский кредит (МБК) — это кредит, предоставляемый одним коммерческим банком другому. Их купля-продажа осуществляется на межбанковском рынке.

Активные операции — это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. К активным операциям относят:

А) Кредитные операции — это операции банков по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (формы кредитов см. ниже).

Б) Кассовые операции банка — это наличные деньги в кассе, остатки на корреспондентском счете в расчетно-кассовом центре ЦБ РФ, а также на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.

В) Инвестиционные операции банка — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также в долевое участие в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятель­ности.

Вложения банком средств с целью непосредственного управления другими субъектами рыночной экономики называют прямыми инвестициями. Кроме прямого инвестирования, банки занимаются и портфельным инвестированием, создавая портфели ценных бумаг различных эмитентов, управляемые как единое целое с целью получения по ним дохода в виде дивидендов, процентов или прироста курсовой стоимости.

Г) Операции банка в основные фонды — это материальные и нематериальные активы самого банка (так называемые внутренние инвестиции), к ним относятся вложения в банковские здания, в оборудование, другое имущество, необходимое для работы банка.

Д) Гарантийные операции — это операции по выдаче банком гарантии (по­ручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.