Форфейтинг

Банк тайна за рубежом

Регулир в разной мере.

В великобритании действует прецедентное право и норм, посвящ банк тайне нет. Но получить сведения, составляющие банковск тайну нельзя. Только палата лордов может получить.

США: з-н о банковской тайне. Установлены субъекты, котор вправе получать. С 2001 г. перестала банк тайна существовать после 11.09.01 г. – б-ба с терроризмом. Все операции свыше 5 тыс и 10 тыс долларов банки информируют министерство финансов, в т.ч сделки на эти суммы, но при этом банк сообщает и клиента о передаче сведений. Круг субъектов расширился с 2001г.

Швейцария, Люксембург, Лихтенштейн, Австрия: режим банковской тайны необходим, т.к это основной вид деят-ти гос-ва. Швейцарские банки предоставляют инфу о своих клиентах только по решению суда.

Банки, расположенные в авшорах (о. Мэн, Кипр, Бергинские о-ва) скрываются деньги, получ преступ путем и уклонение от уплаты налогов. Б-ба с авторизацией в РФ.

Изменения по регулированию банк тайны в мире происходят, в частности с кругом субъектов. Но режим банк тайны не прекращается.

В зарубеж странах:

отвтет-ть за разглашение. При разглашении за задолженность клиента

В США курьер подсмотрел зарплату всех работников компании.

– (разновидность факторинговых операций)- это Финансирование под уступку денеж требования с некотор чертами. Используется для финансирования экспортно- импортных операций. Применяется во внешней торговле.

Ситуация когда:

Есть экспортер- он производит оборудование. Есть импортер, котор в др республике, хочет приобрести, но нет денег. Тогда экспортер обращается в форфейтеру (это компания или банк) и просит его профинансировать импортера на сумму сделки.

При этом форфейтер принимает на себя определенные риски, если банк импортера выступит поручителем импортера.

Экспортер отгружает импортеру оборудование на всю сумму. Импортер взамен передает экспортеру векселя на эту сумму (простые, переводные, документарный аккредитив). Простые векселя обеспечены авалем – вексельным поручительством, выданным банком импортера. Эти векселя разбиваются на определенные суммы с оплатой в разное время. Но передаются все сразу в кач-ве оплаты.

экспортер векселя передает форфейтеру. Форфейтер выкупает векселя за меньшую сумму не за 10 млн, а за 9,5 млн

импортер получил оборудование и может работать, экспортер заложил потерю в цену, банк получил комиссию. Форфейтер получил векселя на большую сумму чем заплатил и продает их как проф участник ЦРБ за 9,6 млн. или может оставить себе и предъявить к оплате импортеру.

отсутствует возможность регрессных требований. На векселях делается приписка: «без оборота на меня».

На дисконт будет влиять (т.е сумму, которую форфейтинг платит за векселя) форфейтер учитывает:

· срок на котор предоставляется отсрочка по векселям

· Риски – их много. Страновые риски – на африканском континенте

· колебания валютного курса

Обратной цепочки нет в отличие от факторинга.

Великобритания и Германия – лидеры. Самые крупные штаб квартиры компаний в лондоне.

В РФ форфейтинг не применяется и не мб применен в связи с нормами валютного и налогового зак-ва.

Экспортная выручка должна поступить в РФ – 90 дн, а форфейтинговая операция – до 10 лет