Сущность кредита, ее характеристика

Слово «кредит» в переводе с латинского языка имеет два значения:

1) «верую», «доверяю»;

2) «долг», «ссуда».

Кредит – это сделка ссудного характера по поводу перераспределения свободных денежных и товарных ресурсов между экономическими партнерами на условиях возвратности, платности и срочности.

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик. Поэтому необходимо рассмотреть: структуру кредита, стадии его движения и основу.

Структура кредита. Основными субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющих ссуду.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Особое место заемщика в кредитных отношениях отличают его от кредитора.

n заемщик не является собственником ссужаемых денег, он выступает их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими;

n заемщик применяет ссуженные средства как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

n заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершив кругооборот в его хозяйстве. Для обеспечения такого возврата заемщик так должен организовать свою деятельность, чтобы обеспечить высвобождение средств, достаточных для расчета с кредитором;

n заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом больше, чем получает от кредитора, являясь плательщиком ссудного процента;

n заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свою волю.

Помимо кредитора и заемщика, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи является ссуженная стоимость, как особая часть стоимости.

Стадии движения кредита. Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Размещение кредита - получение кредита заемщиком - использование кредита - высвобождение ресурсов - возврат временно позаимствованной стоимости - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то на чем "держится" сущность и чем она определяется.

В этом смысле необходимо рассмотреть принципы кредитования.

n Возвратность кредита.

n Срочность кредита.

n Платность кредита.

n Обеспеченность кредита.

n Целевая направленность.

n Дифференцированность кредитования.

Определение границ применения кредита предполагает установление:

· круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за счет кредита;

· границ использования кредита по народному хозяйству в целом, в том числе для увеличения оборотных средств, основных фондов потребительских нужд, государственных потребностей;

· количественных границ предоставления кредита (объема кредитных вложений, отдельных банков и др.);

· границ предоставления кредита отдельным заемщикам, обусловленных особенностями взаимоотношений кредитора с заемщиком, с учетом интересов потребностей заемщика, а также возможностей и интересов кредитора.

При определении границ применения кредита должны учитываться:

· необходимость участия заемных средств в решении задач обеспечения бесперебойности и развития процессов производства и реализации продукции;

· качество коммерческой деятельности предприятий;

· экономное использование ресурсов хозяйства;

· вопросы повышения благосостояния населения;

· потребности обеспечения оборота платежными средства и др.