1. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
2. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;
в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
Безакцептное списание - в РФ - принудительное взыскание с организаций денежных средств в бесспорном порядке.
Безакцептное списание производится без решения суда или иного органа путем списания с соответствующих счетов в учреждениях банка денежных средств, уполномоченным на это в законодательном порядке органом.
Чёткого определения термина бесспорное списание или безакцептное списание в российском законодательстве нет. ГК РФ содержит формулировку, которая носит более широкий характер – списание средств без распоряжения владельца счета.
Вопрос 91. Договор банковского вклада.
Договор банковского вклада (депозита) — это соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Договор банковского вклада односторонний, возмездный, реальный.
Договор банковского вклада между банком и гражданином является публичным договором.
Стороны договора: банк либо иные кредитные организации и вкладчик, которым может быть любое юридическое или физическое лицо.
Предмет договора — денежная сумма (вклад), которая выражается в денежных единицах Российской Федерации (российских рублях) или иных государств (иностранной валюте). Вклад вносится в наличной или безналичной формах.
Договор заключается в письменной форме, путем выдачи сберегательной книжки (при договоре с гражданином), сберегательного или депозитного сертификатов либо иного выданного банком вкладчику документа, отвечающего требованиям, предусмотренным для таких документов. Несоблюдение письменной формы договора влечет его ничтожность.
При внесении вклада в банк последний приобретает право собственности на вклад, а у вкладчика возникает обязательственное право или право требования. При приеме вклада производится открытие депозитного счета.
Законодательством предусмотрены следующие виды договоров банковского вклада:
1. на условиях выдачи вклада по первому требованию — вклад до востребования;
2. на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока — срочный вклад.
Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на других условиях возврата, например вклады, по которым платеж производится в случае наступления определенных обстоятельств, указанных в договоре (условные вклады).
По договору банковского вклада банк обязан платить вкладчику проценты. Размер процентов устанавливается договором. Их начисление начинается со дня, следующего за днем поступления вклада в банк, и прекращается днем, предшествующим возврату вкладчику суммы вклада либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям.
Ответственность по договору наступает у банка в следующих случаях:
· за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обеспечению возврата вклада (выражается неустойкой в форме ставки рефинансирования, исчисляемой на день возврата долга, а также в возмещении убытков);
· за ухудшение условий обеспечения (выражается неустойкой в форме ставки рефинансирования, исчисляемой на день возврата долга, а также в возмещении убытков);
· за принятие депозита от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах (выражается неустойкой в форме ставки рефинансирования, исчисляемой на день возврата долга, а также в возмещении убытков сверх суммы процентов);
· за невозврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов (выражается неустойкой в форме ставки рефинансирования, исчисляемой на день возврата долга, в возмещении убытков, а также применении правил взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами).
Вопрос 92. Расчеты платежными поручениями.