Отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг (брокера)

Отчёт брокера – первичный документ, предоставляемый брокером клиенту (управляющей компании фонда) который отражает:

· входящее и исходящее сальдо (остаток) денежных средств на счёте брокера, переданных для совершения брокером торговых операций от имени управляющей компании фонда на торговой площадке

· состав портфеля ценных бумаг, находящихся на торговом разделе фонда, на начало и на конец отчетного периода (торгового дня)

· суть и последовательность операций, прошедших на торговой площадке и последовательность проведения их депозитарием

Отчёты брокера подлежат регистрации в учётной системе спецдепозитария. Отчёты брокера хранятся с иными первичными документами фонда или в отдельной папке с документами по сделкам с имуществом фонда.

1. Заявки на выдачу, погашение и обмен инвестиционных паев Фонда

На основании данных первичных документов, предоставляемых специализированным регистратором, специализированный депозитарий ведёт учёт количества паёв фонда.

Заявки на выдачу, погашение и обмен инвестиционных паев Фонда подлежат регистрации в учётной системе спецдепозитария.

Выписки с банковских счетов Фонда, распоряжения о выдаче, а также о списании и перечислении денежных средств с банковских счетов Фонда (платёжные документы)

Платёжные документы показывают движения денежных средств по расчётным счетам фонда. На основании платёжных документов специализированный депозитарий ведёт учёт денежных средств, входящих в состав фонда.

Выписка с банковского счёта отражает:

• входящий и исходящий остатокденежных средств на расчётном счёте фонда
• движения денежных средств по расчётному счёту.

Распоряжения о выдаче, а также о списании и перечислении денежных средств (платёжные поручения и мемориальные ордеры) отражают:

• назначение платежа
• контрагента по платежу (плательщика или получателя).

Платёжные документы подлежат регистрации в учётной системе спецдепозитария. Платёжные документы хранятся с иными первичными документами фонда.

Акты оценки стоимости имущества независимым оценщиком (отчёт оценщика)

Отчёт оценщика отражает оценочную стоимость имущества, составляющего фонд. Оценочная стоимость, в свою очередь, необходима для расчёта стоимости чистых активов.

Отчёты оценщика подлежат регистрации в учётной системе спецдепозитария. Отчёты оценщика хранятся с иными первичными документами фонда или в отдельной папке с документами по сделкам с имуществом фонда.

IV. Основные процедуры, связанные с функционированием ПИФа