Кредитная система – это совокупность кредитных отношений и институтов (учреждений), организующих эти отношения.
Кредитные учреждения – это организации, которые специализируются на организации кредита и посредничестве в нем. К ним относятся: банки и небанковские кредитные учреждения. В число последних входят: кредитные товарищества и союзы, общества взаимного кредита, расчетные и клиринговые палаты и центры, ломбарды, специализированные фирмы (факторинговые, лизинговые) и др.
Кроме того, организаторами и посредниками кредитных отношений являются институты, которые не специализируются только на кредитных операциях, а занимаются выполнением и других функций в общественном воспроизводстве: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и фонды, трастовые компании и фонды, сберегательные учреждения и др.
Отличия между всеми институтами кредитной системы связаны с особенностями привлечениями ими свободных денежных средств.
Банки выполняют основную массу кредитных операций и образуют своего рода костяк кредитной системы. Первоначально они возникли как учреждения, в которых хранились временно неиспользуемые ценности. На этой основе они превратились в посредников в платежах и кредите. Посредничество в платежах и кредите – основные функции банков в экономике, которые осуществляются через множество разнообразных банковских операций.
|
|
Вместе с тем в современной кредитной системе банки выполняют функцию эмиссии денег. Эта функция осуществляется центральным банком, который является органом государства.
Современная банковская система развитых капиталистических стран является двухуровневой. В нее входят: центральный банк (верхний уровень); коммерческие банки (нижний уровень).
Центральный банк выполняет следующие основные функции:
- Денежная эмиссия, организация и регулирование денежного обращения.
- Расчетный и резервный центр банков, в том числе кассовое обслуживание банков (прием и выдача наличных денег).
- Кредитор последней инстанции (концентрация кредитных ресурсов, кредитование банков).
- Размещение и обслуживание государственного долга (депозитарий и фискальный агент государства). Операции с ценными бумагами, прежде всего – государственными.
- Операции с драгоценными металлами, валютой. Управление золотовалютными резервами государства, определение официального курса валюты.
- Выдача гарантий.
- Контроль и регулирование всей денежно-кредитной системы (определение правил, ограничений, нормативов деятельности кредитных учреждений, выдача и отзыв лицензий).
Главная задача центрального банка – обеспечение нормального функционирования денежной и кредитной систем в целом. Центральный банк непосредственно не обслуживает предприятия и население, он имеет дело в основном с банками.
|
|
Население и предприятия обслуживаются коммерческими и специализированными банками. В отличие от центрального банка, коммерческие банки создаются для извлечения прибыли. Они могут быть универсальными, т.е. выполняющими широкий круг банковских операций, и специализированными, т.е. выполняющими в основном определенный более или менее узкий круг банковских операций. К специализированным банкам, например, относятся:
- инвестиционные банки, специализирующиеся на операциях с ценными бумагами;
- инновационные банки – кредитование инноваций, то есть нововведений, имеющих высокий уровень риска;
- сберегательные – обслуживание вкладов граждан;
- ипотечные – специализация на ипотечном кредите;
- земельные – кредитование под залог земельных участков.
Основные виды операций, выполняемых коммерческими и специализированными банками:
- Ведение счетов юридических лиц, расчеты между ними.
- Обслуживание вкладов населения.
- Кассовые (прием и выдача наличных денег).
- Кредитование (в разных формах).
- Операции с ценными бумагами (выпуск, размещение, купля, продажа).
- Валютные операции.
- Трастовые (управление ценностями клиента по его доверенности).
- Выдача гарантий и поручительств.
- Лизинговые.
- Факторинговые (покупка у поставщика права взыскания задолженности с получателя товара).
Прибыль банков формируется как остаток полученных процентов (по кредитам, выданным банками) за вычетом уплаченных процентов (по привлеченным и заемным средствам) и банковских издержек (на оплату труда, амортизацию основного капитала, коммунальных и арендных платежей и т.п.).
Источником банковской прибыли, согласно марксистской теории, является часть стоимости прибавочного продукта, созданного в сфере производства. Норма прибыли в банковской сфере в процессе межотраслевого перелива капитала устанавливается на уровне средней нормы прибыли.
С точки зрения теории предельной полезности, источником банковской прибыли является разность между ценностью банковских услуг, созданных используемыми банками ресурсами, и ценностью ресурсов, затраченных при их оказании. Основой ценности в этой теории, как уже говорилось, служит денежное выражение предельной полезности.