Банковский кредит, его сущность и виды

Банковский кредит является основной формой кредита. В качестве субъектов банковского кредита выступают, с одной стороны коммерческие банки как кредиторы, а с другой предприятии и организации в качестве заёмщиков.

Банковский кредит имеет следующие особенности:

- предоставляется банками, которые регулярно, профессионально, на основе специальной лицензии, выданной ЦБ РФ, производят кредитные операции;

- предоставляется исключительно в денежной форме, в рублях или иностранной валюте;

- кредитные отношения носят платный характер, т.е. за пользование кредитом взимается определённый процент, согласно ГК РФ;

- кредитные отношения оформляются кредитным договором.

Банковские кредиты можно классифицировать по следующим видам:

1. По срокам предоставления: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

2. В зависимости от характера обеспечения: обеспеченные и необеспеченные (бланковые);

3. По методам предоставления: разовые кредиты, выдаваемые одной суммой; открытием кредитной линии; контокоррентный кредит; овердрафт;

4. В зависимости от целей кредитования: ссуды на производственные цели, проведение торговых операций или на временные нужды (выплату зарплаты, уплату налогов и т.д.)

5. По способам погашения: погашаемые одной суммой; погашаемые через равные промежутки времени равными долями; погашаемые неравными долями, как правило, при предоставлении долгосрочных кредитов с льготным периодом погашения;

6. По виду процентной ставки: с фиксированной процентной ставкой и плавающей процентной ставкой (зависит от величины ставки рефинансирования, темпов инфляции и т.п., условия изменения оговариваются в кредитном договоре);

7. По способам взимания процентных ставок:

– кредиты, проценты по которым выплачиваются при полном погашении задолженности;

- кредиты, проценты по которым выплачиваются равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора;

- кредиты, проценты по которым взимаются банком при выдаче ссуды.

Кредит способствует непрерывности воспроизводственного процесса; ускоряет движение капитала и регулирует процесс воспроизводства; способствует концентрации и централизации капитала; экономии издержек обращения; содействует развитию научно-технического прогресса; развитию международных экономических связей.