Задание №16. Рассчитать приток денежных средств от производственной финансовой деятельности

Рассчитать приток денежных средств от производственной финансовой деятельности. Рассчитать отток денежных средств по финансовой инвестиционной деятельности. Определить остаток денежных средств на конец планируемого года.

Исходные данные:

Остаток средств на начало планируемого года принять 50000+100N тыс. р.

Поступление денежных средств планируется при условии:

- заказчик рассчитывается за выполнение этапа работ. Этапом считать объём СМР за квартал;

- за 10 дней до начала следующего квартала заказчик перечисляет аванс в размере 30% от стоимости работ. Остальная сумма перечисляется через 7 дней после окончания каждого квартала;

- денежные средства от реализации основных средств и иного имущества поступают на следующий день по реализации;

- размер полученных кредитов и прочие поступления денежных средств планируются по исходным данным, отражённым в других разделах плана.

Направления использования денежных средств планируются при условии:

- оплата за материалы, субподрядные работы, полученные услуги производятся ежемесячно через 7 дней после окончания месяца;

- выдача денег под отчет планируется 20 декабря планируемого года. Выдана сумма под отчет в размере 10 тыс.р.;

- структура налогов и даты их перечисления в бюджет из задания №12, №14;

- квартплата поступает ежемесячно 30 числа;

- оплата за купленные основные средства, оборудование и инвентарь общехозяйственного назначения, средства малой механизации производится через день после их поступления на предприятие;

- возврат кредитов и выплата процентов по ним планируются в соответствии с кредитным планом предприятия.

Таблица 16.1

Кассовый план