Денежные потоки организации: сущность, классификация, методы оценки. Анализ денежных потоков

Понятие и классификация денежных потоков.

Движение денежных по­токов на действующем предприятии: притоки и оттоки денежных средств, чистый приток денежных средств.

Основной целью управления денежными потоками.

Методы оценки денежных потоков: прямой и косвенный.

Основной целью анализа денежных потоков.

Информационная база проведения анализа денежных потоков организации.

Этапы проведения анализа денежных потоков.

Ликвидный денежный поток.

Управление дебиторской задолженностью. Основные методы рефинансирования дебиторской задолженности.

Виды дебиторской задолженности: нормальная (допустимая) и недопустимая дебиторская задолженность.

Сущность и этапы политики управления дебиторской задолженностью.

Основные формы рефинансирования дебиторской задолженности: факторинг; учет векселей, выданных покупателями продукции; форфейтинг.

Основные понятия, определения и схемы факторинга.

Организация факторинговых операций.

Преимущества и недостатки факторинговых операций.

Учет векселей.

Определение дисконта.

Учетная вексельная ставка.

Форфейтинг: сущность, преимущества и недостатки.

Управление запасами

Основные решения, принимаемые в процессе управления запасами.

Виды запасов.

Сущность и этапы политики управления запасами.

Оптимизация запасов.

Модель экономически обоснованного размера заказа (EOQ model).

Система контроля запасов («Система АВС»).

Политика управления денежными средствами организации и их эквивалентами.

Сущность и этапы политики управления денежными активами организации и их эквивалентами.

Способы оптимизации остатка денежных активов.

Модели Баумоля, Миллера-Орра.

Обеспечение ускорения оборота денежных активов.

Обеспечение рентабельного использования временно свободного остатка денежных активов.

Минимизация потерь используемых денежных средств от инфляции.

Система финансового риск-менеджмента: ее основные элементы, их функции и взаимосвязь.

Финансовый риск-менеджмент: сущность и содержание.

Цель финансового риск-менеджмента.

Стратегия и тактика риск-менеджмента.

Функции риск-менеджмента.

Этапы организации риск-менеджмента.

Основные правила риск-менеджмента.

Приемы риск – менеджмента.

Методы защиты от финансовых рисков.

Методы управления финансовыми рисками: избежание, предотвращение потерь и контроль, передача и поглощение риска.