Вопросы к гаку для направления 080100. 62 «экономика», профиль «страхование»

1. Экономическая сущность страхования, функции и место страхования в системе рыночных отношений.

Предпосылки страхования. Признаки, характеризующие специфичность страхования как экономической Функции страхования. Участники страховых отношений: страховщик, страхователь, застрахованное лицо, выгодоприобретатель. Страховой фонд и способы его формирования. Социально-экономическое значение и роль страхования в условиях рынка. Место страхования в рыночной экономике.

2. Классификация в страховании и ее типы.

Добровольное и обязательное страхование. Виды обязательного страхования. Обязательное государственное страхование. Социальное и коммерческое (гражданско-правовое) страхование. Общие понятия для социального и коммерческого страхования, различия. Классификация по объектам страхования, в соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ». Объект страхования. Понятие «имущественный интерес». Виды страхования. Классификация в соответствии с ГК РФ гл. 48 «Страхование»

3.Понятие системы страхового права и ее структурные элементы. Источники страхового права и их классификация.

Понятие системы страхового права и ее структурные элементы. Основания для выделения страхового права в отдельную подотрасль гражданского права. Источники страхового права и их классификация. Виды источников права: нормативный правовой акт; подзаконные акты, регулирующие страховые отношения; инструктивно-методические документы; локальные нормативные акты. «Обычай делового оборота» как источник страхового права. Судебный прецедент. Применение международных правовых актов в российской практике страхования.

4. Договор страхования: понятие, форма, условия и связь с правилами страхования.

Договор страхования – основа возникновения и реализации страховых правоотношений. Договор имущественного страхования. Договор личного страхования. Существенные условия договора имущественного и личного страхования. Права и обязанности сторон договора страхования. Форма договора страхования. Страховой полис. Порядок заключения договора страхования. Правила страхования и их основное содержание.

5. Изменение, расторжение и прекращение договора страхования. Признание договора страхования недействительным.

Заключение и вступление в силу договора страхования. Срок страхования и срок действия страховой защиты. Случаи изменения, расторжения и прекращения договора страхования, вступившего в силу. Форма и порядок изменения, расторжения и прекращения договора страхования. Случаи признания договора страхования недействительным.

6. Принципы страхования и их реализация в страховом праве.

Принцип наличия имущественного интереса. Принцип случайности. Принцип страхуемости риска. Принцип наивысшего доверия сторон. Принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка. Наличие причинно-следственной связи ущерба и события, вызвавшего его. Принцип контрибуции. Принцип суброгации. Принцип эквивалентности.

7. Возникновение и становление страхования в России.

Возникновение страхования в России. Простейшие формы страхования. История развития страховых отношений в России. Страхование в период СССР: монополия государства, встроенность в госфинансы, единственная страховая организация, ограниченное количество продуктов, большое страховое поле и.т.д.Развитие страхование после 1992г в связи с принятием закона «Об организации страхового дела в РФ» («О страховании»). Формирование страхового рынка.

8. Место государственного регулирования в страховании. Направления и методы государственного регулирования страхования.

Понятие, цели и место государственного регулирования в страховании. Направления и методы государственного регулирования страхования. Цели и принципы осуществления государственного надзора за страховой деятельностью страховщиков. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела. Основные нормативные требования к размещению страховых резервов и собственных средств страховщиков. Антимонопольная деятельность. Недобросовестная конкуренция на рынке страховых услуг. Налоговый, валютный и финансовый контроль в отношении страховщиков.

9.Структура страхового тарифа, его составные части и их значение. Тарифная политика страховой организации.

Экономическое содержание страхового тарифа. Особенности страхового тарифа, обусловленные экономической категорией «страхование». Принципы построения страховых тарифов. Состав страхового тарифа. Нетто–ставка. Нагрузка. Расчет страховых премий. Значение страхового тарифа как фактора обеспечения финансовой устойчивости страховой организации. Тарифная политика страховой организации.

10.Основы построения страховых тарифов по рисковым видам страхования.

Основные принципы расчета ставок для рисковых видов страхования. Рисковая надбавка и ее назначение. Убыточность страховой суммы. Тарифный период. Основные этапы расчета страховых тарифов по рисковым видам страхования. Расчет брутто-ставки. Методики Росстрахнадзора по расчету страховых тарифов по рисковым видам страхования. Области применения методики 1 и 2.

11.Основы построения страховых тарифов по страхованию жизни. Особенности построения страховых тарифов по страхованию жизни. Таблица смертности. Расчет вероятностных характеристик на основе таблиц смертности. Коммутационные числа. Современная актуарная стоимость Нетто-ставка на дожитие. Нетто-ставка на случай смерти. Страховые аннуитеты. Виды страховых аннуитетов.

12.Виды страхования жизни и их содержание. Развития страхования жизни в современных условиях.

Страхование жизни.Отличительные особенности страхования жизни. Основные виды страхования жизни. Содержание основных видов страхования жизни. Страхование жизни с условием выплаты ренты. Состояние рынка страхования жизни в России. Основные проблемы и перспективы развитя.

13.Страхование от несчастных случаев и болезней. Содержание основных видов страхования.

Страхование от несчастных случаев и болезней. Страховой несчастный случай. Страховые риски и исключения из них. Страховые выплаты. Индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев. Обязательное страхование от несчастных случаев.

14.Медицинское страхование. Организация медицинского страхования в России.

Медицинское страхование в России. Обязательное медицинское страхование и его организация. Правовое обеспечение ОМС. Добровольное медицинское страхование. Организация ДМС. Программы ДМС (примеры) конкретных страховых организаций.

15.Основные положения имущественного страхования в соответствии с ГК РФ гл.48 «Страхование».

Имущественное страхование. Договор имущественного страхования. Страховая стоимость и страховая сумма. Страховой ущерб, урегулирование убытков. Выплаты по имущественному страхованию. Право суброгации в имущественном страховании.

16.Страхование имущества от огня и сопутствующих рисков. Развитие имущественного страхования в России в современных условиях.

Основные положения страхования от огня и сопутствующих рисков. Страховые риски и исключения из них. Страховой рынок имущественного страхования в РФ. Новые виды имущественного страхования на страховом рынке РФ. Страхование предпринимательских рисков. Страхование банковских рисков (ВВВ).Ипотечное страхование. Рынок имущественного страхования в РФ.

17.Страхование гражданской ответственности в России. Современное развитие страхования ответственности.

Страхование ответственности, особенности и основные виды в соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ». Обязательные виды страхования гражданской ответственности. Характеристика основных законов по обязательным видам страхования гражданской ответственности. Примеры правил страхования ответственности конкретных страховых организаций.

18.Особенности формирования финансов страховой организации. Финансовый потенциал страховой организации.

Понятие (определение) финансов страховой организации. Принципы организации финансов страховой организации. Специфика финансовых отношений страховой организации. Механизм формирования финансовых потоков страховой организации.

Финансовый потенциал страховой организации и механизм его формирования. Состав и структура финансовых ресурсов страховой организации. Финансовая устойчивость страховой организации и факторы ее определяющие.

19. Экономическая сущность и назначение страховых резервов. Состав страховых резервов.

Сущность страховых резервов и объективная необходимость их формирования. Особенности страховых резервов. Назначение и порядок формирования страховых резервов. Страховые резервы по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни (технические резервы). Обязательные и дополнительные виды технических резервов, методы их расчета.

20. Платежеспособность страховой организации, и ее государственное регулирование.

Понятие платежеспособности страховой организации. Платежеспособность как следствие и внешнее проявление финансовой устойчивости. Методики оценки платежеспособности страховщиков. Положение о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и обязательств. Понятие фактической и нормативной маржи платежеспособности.

21.Инвестиционная деятельность страховых организаций и ее государственное регулирование.

Особенность инвестиционной деятельности страховой организации. Порядок размещения страховых резервов. Государственное регулирование инвестиционной деятельности страховой организации. Инвестиционная деятельность как фактор обеспечения финансовой устойчивости страховщика. Показатели, характеризующие эффективность инвестиционной деятельности.

22. Доходы и расходы страховой организации. Абсолютные и относительные показатели деятельности страховой организации.

Понятие и состав доходов страховой организации. Понятие и состав расходов страховой организации. Порядок формирования финансовых результатов деятельности страховщиков. Прибыль страховой организации, ее источники и назначение. Финансовый результат страховой организации как совокупный итог страховых, инвестиционных и других операций. Оценка финансового состояния страховых организаций. Абсолютные и относительные показатели деятельности страховой организации. Анализ страхового портфеля. Показатели эффективности страховых, инвестиционных операций, оценка рентабельности.

23.Вопросы налогообложения в страховании. Особенности налогообложения страховых организаций.

Вопросы налогообложения в имущественном страховании.Расходы на обязательное и добровольное имущественное страхование в целях налогообложения при уплате налога на прибыль. Вопросы налогообложения в личном страховании для страхователей- физических и юридических лиц.

Виды налогов уплачиваемых страховыми организациями (федеральные, региональные, местные): объект налогообложения, источник уплаты, ставки. Налог на добавленную стоимость. Услуги и операции страховых организаций, облагаемые и необлагаемые налогом на добавленную стоимость. Налог на прибыль от страховой деятельности. Методы определения доходов и расходов страховой организации: кассовый метод и метод начисления.

24. Экономическая сущность перестрахования и его значение для обеспечения финансовой устойчивости страховой организации.

Экономическая сущность и необходимость перестрахования. Перестрахование как фактор обеспечения финансовой устойчивости страховой организации. Основные термины перестрахования. Тантьема. Комиссионное вознаграждение и его виды. Собственное удержание и методы его расчета. Правовое регулирование перестрахования.

25. Формы и методы перестрахования. Современное состояние рынка перестрахования в России.

Активное и пассивное перестрахование. Факультативное и облигаторное перестрахование. Пропорциональное перестрахование. Перестрахование на базе эксцедента сумм. Квотное перестрахование. Непропорциональное перестрахование. Перестрахование на базе эксцедента убытка. Перестрахование на базе эксцедента убыточности (стоп-лосс).