Решение

Величина страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности

W = Y*(Sn/SS)-Ф, т.к. у нас безусловная франшиза, Y- ущерб, Sn – страховая сумма по договору, SS – страховая стоимость имущества

Вначале определим Sn = СП*100%/Тб = 500 000*100%/2,5% = 20 000 000 руб.

W = 18 000 000*(20 000 000/25 000 000) – 50 000 = 18 000 000*0, 8 – 50 000 = 14 350 000 руб.

Задача 3. Стоимость имущества компании составляет 60 млн. руб., страховая сумма – 50 млн. руб. Ущерб при наступлении страхового случая составил 45 млн. руб.

Исчислите страховое возмещение по системе первого риска и по системе пропорциональной ответственности.

Решение:

W = Y*(Sn/SS) = 45 млн.*(50 млн./60млн.) = 45 млн.*0,8333 = 37,5 млн. - по системе пропорциональной ответственности

Страховое возмещение по системе первого риска предусматривает возмещение в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. У=45 млн. руб. Страховая сумма (Sn) – 50 млн руб., следовательно страховое возмещение по системе первого риска составляет 45 млн руб.

Задача 4. Пожаром 15 августа на складе магазина повреждены товары. На 1 августа в магазине имелось товаров на 5600 тыс. руб. С 1 по 15 августа поступило товаров на 3800 тыс. руб., сдано в банк выручки 4200 тыс. руб., сумма несданной выручки – 80 тыс. руб., естественная убыль составила 2,4 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 2039,8 тыс. руб. Издержки обращения – 8%, торговая надбавка – 25%. Затраты по спасанию и приведению товаров в порядок составили 4 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Решение:

Определение ущерба и страхового возмещения при гибели товаров в результате страхового случая на торговом предприятии состоит из 3 этапов

1.) Стоимость товаров на момент бедствия = Стоимость товаров на 1-е число + поступившие товары с 1-го числа по момент страхового случая – размер выручки (сданной и несданной в банк) - естественная убыль.

Стоимость товаров на момент бедствия = 5600 тыс. руб.+3800 тыс.руб. – 4200 тыс.руб – 80 тыс. руб.- 2,4 тыс.руб. = 5117,6 тыс.руб.

2.) Стоимость уничтоженного товара и уценки поврежденного имущества = стоимость товаров на момент бедствия – стоимость товаров, оставшихся после бедствия.

Стоимость уничтоженных товаров и уценки поврежденного имущества = 5117,6 – 2039,8 = 3077,8 тыс. руб.

3) Ущерб = стоимость уничтоженных товаров и их уценки - торговые надбавки + издержки обращения + расходы по спасания и приведению имущества в порядок

Рассчитаем торговые надбавки = (Стоимость уничтоженных товаров и их уценки * надбавка в %)/(100 + Надбавка в %) = (3077,8 *25%)/125% = 615, 56 тыс. руб.

Издержки обращения = (Стоимость уничтоженных товаров и их уценки * издержки обращения в %)/100% = 3077,8 * 8%/100% = 246,224 тыс. руб.

У = 3077,8 – 615,56 + 246,224 + 4 = 2712,464 тыс. руб.

4.) Страховое возмещение = ущерб* доля страховой суммы = 2712, 464*0,7 = 1898,725 тыс. руб.

Задача 5. Пищекомбинат застраховал свое имущество на 1 год на сумму 2,5 млн. руб. (фактическая стоимость имущества – 3 млн.руб.). ставка страхового тарифа – 3,6%. Безусловная франшиза – 8 тыс. руб. Фактический ущерб при наступлении страхового случая составил 900 тыс. руб.

Рассчитайте:

a) Размер страхового платежа,

b) Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.

Решение:

Страховой платеж = (Страховая сумма* страховой тариф)/100 = (2,5 млн. руб. *3,6)/100 = 90 000 руб.

По системе пропорциональной ответственности:

W = Y*(Sn/SS)-Ф, т.к. у нас безусловная франшиза = 900 000*(2 500 000/3 000 000)-8000=

= 900 000*0,8333- 8000 = 741970 руб.

По системе первого риска:

Страховое возмещение в размере ущерба, но в пределах страховой суммы

У = 900 000 – 8000 = 892 000 руб. Sn (страховая сумма = 2,5 млн. руб), следовательно страховое возмещение составит 892 000 руб.

Задача 6. Универмаг имеет договор добровольного страхования, в котором оговорено, что склады, а также товары в них застрахованы в размере 90% с безусловной франшизой 10 тыс. руб.

В результате пожара на одном из складов были повреждены само здание склада и часть находившихся в нем товаров. Затраты на восстановление склада по смете составляют 187 тыс. руб. Кроме того, расходы по спасению застрахованного имущества и привидению его остатков в порядок после пожара составили 12 тыс. руб. За составление сметы страхователь заплатил 1450 руб.

Определите страховое возмещение универмагу.

Решение:

СВ = (187000+65 400 + 12 000 + 1450)*0,9 – 10 000 = 265850*0,9-10 000 = 239 265-10 000 = 229265 руб.

Задача 7. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Исходные данные. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 25 центнеров с гектара. Площадь посева – 150 га. Из- за происшедшего страхового случая (ливня) погиб весь урожай пшеницы. Рыночная цена за 1 центнер пшеницы – 250 руб., исходя из которой определены стразовая стоимость и страховая сумма. Ответственность страховщика – 70% от причиненного убытка.

Решение:

При страховании по системе предельной ответственности Страховое возмещение определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. При страховании урожая сельхозкультур за предел принимается средняя урожайность за 5 предшествующих лет. Дохода в данном случае нет.

У = 25ц/га*250 руб.*150 га =937 500 руб.

СВ = 0,7*937 500 = 656 250 руб.

Задача 8. В хозяйстве посеяно 300 га озимой пшеницы на зерно, которую повредили морозы. Весной 120 га пересеяны ячменем на зерно. С оставшейся площади 180 га зерна получено 2574 ц пшеницы, ярового ячменя – 1836 ц. Средняя стоимость затрат на пересев ячменя – 1080 руб. на 1 га. При заключении договора страхования страховая стоимость определена исходя из средней урожайности пшеницы 27 ц с га и прогнозируемой ее цены за 1 ц – 230 руб. Урожай был застрахован на 70%. Фактическая цена 1 ц ячменя – 180 руб.

Определите сумму ущерба страхователя и размер страхового возмещения.

Решение:

Ущерб (пересев) = Ущерб при полной гибели +расходы по пересеву- стоимость урожая новых посеянных культур

Ущерб (пересев) = 27 ц/га*230 руб.*120 га + 1080 руб/га*120- 1836ц*180 = 745 200 + 129600 – 330480 = 544 320 руб.

Ущерб (при частичной гибели урожая, недобор урожая) = (средняя урожайность за предшествующие пять лет – фактическая урожайность)* цену, принятую в расчетах * посевная площадь

Ущерб (при частичной гибели урожая, недобор урожая) = (27ц/га-2574ц/180га)*230руб*180 га = (27-14,3)*230*180 = 525 780 руб.

СВ= (544320+525780)*0,7 = 749070 руб.

Задача 9. Вычислите сумму страховых платежей по каждому заемщику при добровольном страховании риска непогашения кредита и сумму страховых выплат страховщиком банку по второму заемщику, который не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту.

Исходные данные. Первый заемщик взял кредит в сумме1300 тыс. руб. на год. Проценты за кредит – 20% годовых. Установленная тарифная ставка – 3,5%. Учитывая устойчивое финансовое положение заемщика, принято решение страховщиком о применении понижающего коэффициента 0,8.

Второй заемщик взял кредит в сумме 800 тыс. руб. на 7 месяцев под 22% годовых. Тарифная ставка – 2,4%.

Предел ответственности страховщика – 70%.

Решение:

Первый заемщик:

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (1 300 000 + 1 300 000*0,20*(12/12))*0,8* 0,7 *0,035 = (1 300 000+260 000)*0,8*0,7 *0,035 = 30 576 руб.

Второй заемщик:

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (800 000 + 800 000*0,22*(7/12))*0,7* 0,024 = (800 000+ 102667) *0,7*0,024 =

15 165 руб.

2.) Рассчитываем ущерб страхователя

У = (800 000 + 800 000*0,22*(7/12)) = 902 667 руб.

3.) СВ = 902 667*0,7 = 631 867 руб.

Задача 10. Вычислите сумму страховых платежей по каждому заемщику при добровольном страховании риска непогашения кредита, сумму убытков и страховых выплат страховщиком банку по второму заемщику, который не погасил своевременно задолженность по выданному кредиту.

Исходные данные. Первый заемщик взял кредит в сумме3 млн. руб. на 1,5 года. Проценты за кредит – 16% годовых. Установленная тарифная ставка – 3,5%.

Второй заемщик взял кредит в сумме 2 млн. руб. на 6 месяцев под 24% годовых. Тарифная ставка – 2,3%.

Предел ответственности страховщика – 85%.

Решение:

Первый заемщик:

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (3 000 000 + 3 000 000*0,16*(18/12))*0,85* 0,035 = 3 720 000*0,85*0,035 =

= 110 670 руб.

Второй заемщик:

1.) Рассчитываем страховой платеж (премию)

СП = (2 000 000 + 2 000 000*0,24*(6/12))*0,85* 0,023 = 2 240 000 *0,85*0,023 = 43792 руб.

2.) Рассчитываем ущерб страхователя

У = (2 000 000 + 2 000 000*0,24*(6/12)) = 2240 000 руб.

3.) СВ = 2 240 000*0,85 = 1 904 000 руб.