График выполнения и сдачи СРСП

Учебная программа дисциплины для студентов

(Силлабус)

Наименование дисциплины: Валютные операции

Специальность «5В0509 – Финансы»

Форма обучения очная

Код дисциплины VO 3314

Всего ____ 2 _ кредита

Курс ___ 2 _______

Лекции ____ 20 ______ часов

Практич. 10 часов

Количество РК __ 2 ______

СРСП __ 30_ ____ часов

СРС ___ 30 ____ часов

Всего 90 часов

Астана

Учебная программа дисциплины для студентов (Силлабус) разработана для студентов специальностей «5B0509 Финансы»

ст. преподавателем Киякбаевой Е.С.

Обсуждена и согласовано на заседании кафедры «Финансы и Учет»

Протокол № _______ от «____»____________2011 г.

Зав. кафедрой: к.э.н., доцент Ахмедина Р.З.__________________ «____»__________2011 г.

Одобрен методическим советом Высшей школы Экономики, бизнеса и социальных наук

Протокол № ______ от «_____»_____________2011 г.

1. Данные о преподавателе:

Киякбаева Еркеш Салтанатовна- ст.преподаватель

кафедры «Финансы и учет» КазГЮУ

тел.

1. Данные о дисциплине:

Дневная форма обучения, курс 2;

Пререквизиты

1) Экономическая теория

2) Деньги, кредит, банки 3) Финансы

Постреквизиты

1) Международные валютно-кредитные отношения 2) Платежная система 3) Денежно-кредитное регулирование экономики

Краткое описание дисциплины: современная мировая экономика взаимосвязана и взаимообусловлена. Процесс интеграции национальной экономики в мировое хозяйство продолжается и усиливается. Для обслуживания различных интересов представителей отдельных стран созданы специальные инструменты и механизмы, знание которых необходимо для современного банковского работника.

Наука о валютных операциях как самостоятельный раздел науки банковского дела. Учение о деньгах и кредите – теоретическая основа познания сущности валют, валютных отношений и техники валютных операций. Объектом курса «Валютные операции» являются операции с валютными ценностями различных экономических субъектов, в частности коммерческих и центральных банков.

Валютные операции обширны и многогранны. Они играют важную роль в мировом и национальном хозяйствах и затрагивают все сферы экономической деятельности, в том числе и банковскую. Дисциплина «Валютные операции» изучает ряд принципиально важных вопросов. К ним относятся: механизм формирования курсовых соотношений, факторы, лежащие в основе формирования валютных курсов, статистика и анализ платежного баланса, функционирование валютного рынка и рынка золота, механизм международных расчетов, управление золотовалютными резервами и государственное регулирование процесса осуществления валютных операций.

Цель и задачи дисциплины:

Основными задачами дисциплины являются:

1. Научить студентов проводить расчеты по валютным операциям и обладать конкретными знаниями в области валютного законодательства.

2. Повысить эффективность обучения путем сообщения необходимых знаний о валютных операциях.

3. Развить навыки аналитического мышления для правильного анализа, оценки и управления валютной позицией банка.

4. Изучить мировые технологии проведения валютных операций.

5. Раскрыть узловые вопросы современного рыночного механизма торговли валютами.

Календарно-тематический план

№ тем	Наименование темы	Объём в часах	Проблемные вопросы
	Валюта и валютные отношения		Понятие валюты и валютных ценностей. Понятие и виды валютных операций. Валютный курс и его формирование как многофакторный процесс. Сущность валютного курса как экономической категории.
	Валютные сделки		Основные понятия: курс покупки и курс продажи; котируемая валюта и валюта котировки; ISO-коды; стандартные единицы; дата валютирования. Кросс – курсы. Характеристика рынка спот, предспотовые сделки. Котировка предспотовых сделок. Операции «форвард»: сделки с «аутрайтом» и сделки с «опционом». Разновидности сделки «своп»: сделки «репорт» и «дерепорт». Характеристика фьючерсных сделок.
	Система корреспондентских отношений между банками		Понятие и сущность корреспондентских отношений. Техника установления корреспондентских отношений. Порядок открытия корреспондентских счетов «НОСТРО» и «ЛОРО». Учет по корреспондентским счетам. Бухгалтерские проводки. Двойная оценка. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам). Система СВИФТ, её роль и функции.
	Международные валютные расчеты		Характеристика международных валютных расчетов. Виды платежей. Валюта цены и валюта платежа. Условия платежа. Банковский перевод. Открытый счет Авансовый платеж. Расчеты путем инкассо. Схема действия инкассо. Участники инкассо. Чистое инкассо. Документарное инкассо. Способы исполнения инкассо. Расчеты аккредитивами.
	Операции с дорожными чеками и платежными картами		Операции с дорожными чеками. Дорожные чеки American Express, Thomas Cook и их отличительные черты. Система Еврочеков. Операции с платежными карточками. Платежные карточки VISA, American Express, Eurocard – Mastercard. Документы, необходимые для получения карточки физическими и юридическими лицами. Обслуживание платежных карточек VISA. American Express. Eurocard – Mastercard. Эквайринг.
	Операции с золотом		Рынок золота и его предназначение. Операции на рынке золота: операции типа спот, своп, депозитные операции, опционы, форварды и организация торговли фьючерсами. Организация дилинга золота. Осуществление и регулирование операций с золотом в РК.
	Платежный баланс		Понятие и сущность платежного баланса. Структура платежного баланса. Система двойной записи. Резиденты и нерезиденты. Принципы оценки и время регистрации операций. Типы операций: операций с реальными и финансовыми ресурсами. Состояние платежного баланса РК. Факторы, влияющие на платежный баланс страны. Методы государственного регулирования платежного баланса.
	Валютное регулирование и валютный контроль		Сущность и необходимость валютного регулирования. Формы и методы валютного регулирования: прямые (директивные) и косвенно-экономические. Валютная политика. Формы валютной политики. Валютные ограничения. Валютная интервенция. Диверсификация валютных авуаров. Регулирование режима валютного курса. Органы валютного регулирования и их компетенция. Роль и функции Национального банк РК в регулирование курса национальной валюты. Валютная политика Национального банка РК. Цели и содержание валютных ограничений в РК.
	Формирование и управление золотовалютными резервами		Понятие и цели создания золотовалютных резервов. Направления использования золотовалютных резервов. Цели и методы управления золотовалютными резервами. Кредитный, валютный и процентные риски в управлении золотовалютными резервами. Структура и управление золотовалютными резервами Национального банка РК. Достаточность золотовалютных резервов.

Тематический план семинарских занятий

№	Темы и их объем в часах	Устный опрос. Решение задач, проблемных вопросов	Письменный опрос (тестовый опрос, контрольные работы, работа по карточкам, доклады, сообщения, рефераты, дом. задания и др. виды)	Изучение учебно-монографической литературы
	Валюта и валютные отношения	Понятие валюты и валютных ценностей. Понятие и виды валютных операций. Валютный курс и его формирование как многофакторный процесс. Сущность валютного курса как экономической категории.	Устный опрос	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39.
	Валютные сделки	Основные понятия: курс покупки и курс продажи; котируемая валюта и валюта котировки; ISO-коды; стандартные единицы; дата валютирования. Кросс – курсы. Характеристика рынка спот, предспотовые сделки. Котировка предспотовых сделок. Операции «форвард»: сделки с «аутрайтом» и сделки с «опционом». Разновидности сделки «своп»: сделки «репорт» и «дерепорт». Характеристика фьючерсных сделок.	Устный опрос	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Система корреспондентских отношений между банками	Понятие и сущность корреспондентских отношений. Техника установления корреспондентских отношений. Порядок открытия корреспондентских счетов «НОСТРО» и «ЛОРО». Учет по корреспондентским счетам. Бухгалтерские проводки. Двойная оценка. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам). Система СВИФТ, её роль и функции.	Работа с карточками	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Международные валютные расчеты	Характеристика международных валютных расчетов. Виды платежей. Валюта цены и валюта платежа. Условия платежа. Банковский перевод. Открытый счет Авансовый платеж. Расчеты путем инкассо. Схема действия инкассо. Участники инкассо. Чистое инкассо. Документарное инкассо. Способы исполнения инкассо. Расчеты аккредитивами.	Устный опрос, работа с тестовыми заданиями	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Операции с дорожными чеками и платежными картами	Операции с дорожными чеками. Дорожные чеки American Express, Thomas Cook и их отличительные черты. Система Еврочеков. Операции с платежными карточками. Платежные карточки VISA, American Express, Eurocard – Mastercard. Документы, необходимые для получения карточки физическими и юридическими лицами. Обслуживание платежных карточек VISA. American Express. Eurocard – Mastercard. Эквайринг.	Реферат	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Операции с золотом	Рынок золота и его предназначение. Операции на рынке золота: операции типа спот, своп, депозитные операции, опционы, форварды и организация торговли фьючерсами. Организация дилинга золота. Осуществление и регулирование операций с золотом в РК.	Доклад	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Платежный баланс	Понятие и сущность платежного баланса. Структура платежного баланса. Система двойной записи. Резиденты и нерезиденты. Принципы оценки и время регистрации операций. Типы операций: операций с реальными и финансовыми ресурсами. Состояние платежного баланса РК. Факторы, влияющие на платежный баланс страны. Методы государственного регулирования платежного баланса.	Устный опрос	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Валютное регулирование и валютный контроль	Сущность и необходимость валютного регулирования. Формы и методы валютного регулирования: прямые (директивные) и косвенно-экономические. Валютная политика. Формы валютной политики. Валютные ограничения. Валютная интервенция. Диверсификация валютных авуаров. Регулирование режима валютного курса. Органы валютного регулирования и их компетенция. Роль и функции Национального банк РК в регулирование курса национальной валюты. Валютная политика Национального банка РК. Цели и содержание валютных ограничений в РК.	Работа с законодательными актами	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Формирование и управление золотовалютными резервами	Понятие и цели создания золотовалютных резервов. Направления использования золотовалютных резервов. Цели и методы управления золотовалютными резервами. Кредитный, валютный и процентные риски в управлении золотовалютными резервами. Структура и управление золотовалютными резервами Национального банка РК. Достаточность золотовалютных резервов.	Тестирование, устный опрос	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10.
	Итого: 20 ч.

График выполнения и сдачи СРСП

№	Название темы	Содержание задания по теме	Рекомендуемая литература	Форма контроля	Сроки сдачи: неделя и время
	Валюта и валютные отношения	1. Понятие валюты и валютных ценностей. 2. Сущность, занчение и виды валютных операций. 3. Экономическая характеристика и классификация валютного рынка. 4. Особенности мирового валютного рынка. 5. Функции и принципы деятельности валютного рынка. 6. Сущность и эволюция валютного курса. 7. Валютный паритет. 8. Макроэкономическое значение валютного паритета. 9. Виды котировок валют. 10. Методы прогнозирования валютных курсов.	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10. 2.3.11.-2.3.15. 2.43. 2.46.	Устный опрос Дискуссия	Неделя
	Валютные сделки	1. Основные понятия: курс покупки и курс продажи. 2. Котируемая валюта и валюта котировки. 3. Характеристика рынка спот, предспотовые сделки. 4. Содержание и цели форвардных сделок. 5. Разновидности сделки “своп”: сделки “репорт и “депорт”. 6. Характеристика фьючерсных сделок. 7. Валютный арбитраж и его разновидности. 8. Организация дилинга в коммерческих банках.	1.1. 1.2. 1.3. 2.11. 2.14. 2.15. 2.21. 2.22.	Устный опрос Работа с карточками	Неделя
	Система корреспондентских отношений между банками	1.Понятие и сущность корреспонденских отношений. 2. Порядок открытия корреспонденских счетов “НОСТР” и “ЛОРО”. 3. Содержание договора и бухгалтерские проводки. 4. Аналитический и синтетический учет. 2. Переоценка валютных счетов. 1. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам). 3. Система СВИФТ, её роль и функции..	1.1. 1.2. 1.3. 2.11. 2.12.	Устный опрос Тестиро вание	Неделя
	Международные валютные расчеты	1.Характеристика международных валютных расчетов. 2. Виды и условия платежа. 3. Банковксий перевод. 4. Окрытый счет. 5. Авансовый платеж. 6. Расчеты путем инкассо.	1.1. 1.2. 1.3.	Устный опрос Экономи ческий диктант Работа с карточками	Неделя
	Операции с дорожными чеками и платежными картами	1. Операции с дорожными чеками. 2. Сущность и функции дорожного чека. 3. Основные эмитенты дорожных чеков. 4. Дорожные чеки American Express, Thomas Cook и их отличительные черты. 5. Система Еврочеков. 6. Оформление и выдача дорожных чеков клиентам. 7. Инкассо дорожных чеков. 8. Операции с платежными карточками. 9. Стандарты и виды платежных карточек. 10.Преимущества платежных карт для держателей, эмитентов и предприятий торговли и сервиса. 11.Услуги комеческих банков, предоставляемых по пдлатежным картам. 12.Платежные карточки VISA, American Express, Eurocard – Mastercard.	1.1. 1.2. 1.3. 2.11. 2.12. 2.14. 2.15. 2.21. 2.22. 2.23.	Устный опрос Тестиро вание	Неделя
		1. Рынок золота и его предназначение. 2. Класификация рынков золота. 3. Мировые центры торговли золотом. 4. Международные стандарты, предъявляемые к объектам торговли. 4. Субъекты торговли золотом. 5. Золотодобывающие, аффинажные компании и инвесторы. 6. Центральный банк и коммерческие банки. 7. Операции на рынке золота: операции типа спот, своп, депозитные операции, опционы, форварды и организация торговли фьючерсами. 8. Организация дилинга золота.	1.1.-1.3.	Устный опрос Экономи ческий диктант Коллоквиум	Неделя
	Платежный баланс	1. Сущность и понятие платежного баланса. 2. Структура платежного баланса. 3. Система двойной записи. 3.4. Приняципы оценки и время регистрации операций. 4. Классификация счетов операций. 5. Типы операций: операций с реальными и финансовыми ресурсами. 6. Связь между балансом международных инвестиций и внешенй задолженностью. 7. “Челночная ” торговля.	1.1. 1.2. 1.3. 2.11. 2.14. 2.15. 2.21.	Устный опрос Тестиро вание	Неделя
	Валютное регулирование и валютный контроль	1.Сущность и необходимость валютного регулирования. 2.Формы и методы валютного регулирования. 3.Сущность и формы валютной политики. 4. Валютные ограничения. 5. Валютная интервенция. 6. Диверсификация валютных авуаров. 7. Органы валютного регулирования и их компетенция. 8. Роль и функции Нацианального банка РК в регулировании курса нацианальной валюты. 4. Порядок проведения валютных операций юридическими и физическими лицами резидентами и нерезидентами. 5. Порядок лицензирования деятельности, связанной с использованием иностранной валюты. 6. Цели, направления и содержания валютного контроля. 7. Органы и агенты валютного контроля и их полномочия. 13.Ответственность за нарушение валютного законодательства.	1.1.-1.3. 2.15 2.21. 2.22. 2.23. 2.26. 2.37. 2.38. 2.39. 2.3.10. 2.3.11.-2.3.15. 2.43. 2.46.	Устный опрос Тестиро вание	Неделя
	Формирование и управление золотовалютными резервами	1. Понятие и цели создания золотовалютных резервов. 2. Цели и методы управления золотовалютными резервами. 3. Виды рисков в управлении золотовалютными резервами. 4. Стуктура и управление золотовалютными резервами Нацианального банка РК. 5. Методы определения достаточности золотовалютных резервов.	1.1. 1.2. 1.3	Устный опрос Тестиро вание Коллоквиум	Неделя
	Итого: 15 ч