Валютный контроль. В соответствии со ст. 1 Закона валютный контроль - это деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля

В соответствии со ст. 1 Закона валютный контроль - это деятельность органов валютного контроля и агентов валютного контроля, направленная на обеспечение соблю­дения резидентами и нерезидентами требований валютного законодательства Республики Беларусь.

Организационно-правовое обеспечение валютного кон­троля в Республике Беларусь возлагается на две категории субъектов: органы валютного контроля и агентов валютно­го контроля.

К органам валютногоконтроля на территории Рес­публики Беларусь относятся:

1. Совет Министров Республики Беларусь, который оп­ределяет компетенцию республиканских органов государ­ственного управления и иных государственных организа­ций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, областных (Минского городского) исполнительных комите­тов по вопросам осуществления ими функций агентов ва­лютного контроля, выполняет другие функции, предусмот­ренные законодательством.

2. Национальный банк Республики Беларусь, осуществ­ляющий валютный контроль за совершением банками и не­банковскими кредитно-финансовыми организациями ва­лютных операций, выполняющий другие функции, преду­смотренные законодательством.

3. Комитет государственного контроля Республики Беларусь, который формирует на основании информации, получаемой от иных органов валютного контроля, а так­же агентов валютного контроля, базу данных по вопро­сам валютного контроля, в пределах своей компетенции осуществляет контроль за выполнением органами валют­ного контроля и агентами валютного контроля своих функций, осуществляет другие функции, предусмотрен­ные законодательством.

4. Государственный таможенный комитет Республики Беларусь, осуществляющий организацию валютного кон­троля за перемещением резидентами и нерезидентами через таможенную границу Республики Беларусь валютных цен­ностей, а также другие функции, предусмотренные иным законодательством.

Координацию деятельности органов валютного контроля осуществляет Комитет государственного контроля.

Вышеуказанные органы в пределах своей компетенции при осуществлении валютного контроля вправе:

- проводить в установленном законодательством поряд­ке проверки осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, полноты и достоверности учета и от­четности по валютным операциям, а при наличии основа­ний - законности происхождения валютных ценностей;

- осуществлять контроль за своевременностью пред­ставления резидентами и нерезидентами отчетности по ва­лютным операциям и соответствием ее требованиям валют­ного законодательства;

- получать в установленном порядке при проведении проверок документы, содержащие информацию о валютных операциях;

- приостанавливать операции по счетам резидентов и нерезидентов в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь в случаях и по­рядке, установленных законодательством;

- осуществлять иные функции, предусмотренные зако­нодательством.

Агентами валютного контроля в Республике Беларусь являются:

1. Республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты, которые в пределах своей компетенции:

- осуществляют контроль за возвратом в Республику Беларусь и использованием подведомственными им юриди­ческими лицами, а также индивидуальными предпринима­телями выручки от экспорта;

- принимают меры по устранению подведомственными им юридическими лицами, а также индивидуальными пред­принимателями выявленных нарушений валютного законо­дательства;

- представляют информацию о внешнеэкономической деятельности подведомственных им юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей в порядке и сро­ки, установленные законодательством;

- осуществляют иные функции, предусмотренные зако­нодательством.

2. Таможни, которые:

- проводят таможенный контроль экспортируемых (импортируемых) товаров и осуществляют их выпуск в порядке, определенном законодательством;

- контролируют правильность оформления документов при экспорте (импорте) товаров;

- осуществляют контроль за соблюдением законода­тельства, регламентирующего порядок ввоза и вывоза ва­лютных ценностей;

- осуществляют иные функции, предусмотренные зако­нодательством.

3. Банки и небанковские кредитно-финансовые органи­зации как агенты валютного контроля вправе:

- осуществлять контроль за полнотой и своевременностью представления клиентами информации, относящейся к валютным операциям, и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

- осуществлять контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;

- получать документы, объяснения, справки и сведения об осуществлении валютных операций;

- осуществлять иные функции, предусмотренные валютным законодательством.

Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не вправе выполнять распоряжение резидента или нерезидента о перечислении с его счета денежных средств:

- если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента;

- если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения Национального банка, но такое разрешение резидентом или нерезидентом не представлено;

- если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные требованиями нормативных правовых актов Президента Республики Беларусь и (или) нормативных правовых актов Национального банка, либо представленные документы не соответствуют таким требованиям;

- в иных случаях, установленных законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка.

При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля.

•3