Управление активами и капиталом корпорации
Необходимо оценить ликвидность баланса организации.
Источник информации для оценки – бухгалтерский баланс организации за 2011 год.
АКТИВ
| На 31.12.2011 г
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
| |
Нематериальные активы
| 3 276
|
Результаты исследований и разработок
| 71 474
|
Основные средства
| 9 918 019
|
Доходные вложения в материальные ценности
| 18 290
|
Финансовые вложения
| 135 176
|
Отложенные налоговые активы
|
|
Прочие внеоборотные активы
| 308 857
|
ИТОГО по разделу I
| 10 455 092
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
| |
Запасы, в т.ч.:
| 2 593 560
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
| 1 697 446
|
затраты в незавершенном производстве
| 675 141
|
готовая продукция и товары для перепродажи
| 220 405
|
товары отгруженные
|
|
расходы будущих периодов
|
|
прочие запасы и затраты
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
| 33 194
|
Долгосрочная дебиторская задолженность
| 370 876
|
Краткосрочная дебиторская задолженность
| 1 463 265
|
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
| 100 000
|
Денежные средства и денежные эквиваленты
| 230 801
|
Прочие оборотные активы
| 4 979
|
ИТОГО по разделу II
| 4 796 675
|
БАЛАНС (актив)
| 15 251 767
|
ПАССИВ
| На 31.12.2011 г
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
| |
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)
| 324 039
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
|
Переоценка внеоборотных активов
| 2 141 002
|
Добавочный капитал (без переоценки)
|
|
Резервный капитал
| 62 392
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
| 10 777 288
|
ИТОГО по разделу III
| 13 304 721
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
| |
Заемные средства
|
|
Отложенные налоговые обязательства
| 409 649
|
Оценочные обязательства
| 3 914
|
Прочие обязательства
|
|
ИТОГО по разделу IV
| 413 563
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
| |
Заемные средства
|
|
Кредиторская задолженность
| 728 127
|
Доходы будущих периодов
| 575 659
|
Оценочные обязательства
| 229 697
|
Расчеты с учредителями по взносам в уставный капитал (уставный фонд)
|
|
Прочие обязательства
|
|
ИТОГО по разделу V
| 1 533 483
|
БАЛАНС (пассив)
| 15 251 767
|
Актив
| На 31.12.2011 г
| Пассив
| На 31.12.2011 г
| Платежный излишек или недостаток
|
1. Наиболее ликвидные активы
(денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) А1
|
| 1. Наиболее срочные обязательства (кредиторская задолженность) П1
|
|
|
2. Быстро реализуемые активы
(дебиторская задолженность со сроком погашения в течение одного года) А2
|
| 2. Краткосрочные пассивы
(краткосрочные кредиты и займы) П2
|
|
|
3. Медленно реализуемые активы (дебиторская задолженность со сроком погашения более года + (запасы – расходы будущих периодов) + НДС + прочие оборотные активы + долгосрочные финансовые вложения) А3
|
| 3. Долгосрочные пассивы П3
|
|
|
4. Трудно реализуемые активы
(внеоборотные активы – долгосрочные финансовые вложения + расходы будущих периодов) А4
|
| 4. Постоянные пассивы
(капитал и резервы + задолженность участникам по выплате доходов + доходы будущих периодов + резервы предстоящих расходов + пр. краткосрочные пассивы) П4
|
|
|
Итого
|
| Итого
|
| ---
|