2015-07-03
531
| № п/п | Дебет | Кредит | Содержание хозяйственной операции | Документальное обоснование | Объект OeBS | Код БП | Дебет | Кредит |
| Выгрузка из АСР в модуль Дебиторы | ||||||||
| 1. | 62 дз | Списана за счет созданного резерва по сомнительным долгам сумма дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности или нереальной для взыскания | Приказ (распоряжение) руководителя, Письменное обоснование списания дебиторской задолженности, Первичные документы, подтверждающие истечение срока исковой давности или нереальность (безнадежность) взыскания задолженности; Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (№ИНВ-17), | Поступление (AR) - создание | PRAR0310 | 63хххх00 | Т6201000 | |
| Поступление (AR) – учёт поступления | PRAR0310 | Т6201000 | 62хх0100 | |||||
| Поступление (AR) - Создание, Импорт данных по оплатам из биллинга | PRAR0290 | 63хххх00 | Т6201000 | |||||
| Поступление (AR) - Учет, Программа учета поступлений импортированных из биллинга | PRAR0290 | Т6201000 | 62хх0100 | |||||
| 2. | 62 дз | Списана на прочие расходы сумма дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности или нереальная для взыскания, если в период предшествующий отчетному суммы задолженности не резервировались | Приказ (распоряжение) руководителя, Письменное обоснование списания дебиторской задолженности, Первичные документы, подтверждающие истечение срока исковой давности или нереальность (безнадежность) взыскания задолженности; Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (№ИНВ-17), | Поступление (AR) | PRAR0310 | Т6201000 | ||
| Поступление (AR) | PRAR0310 | Т6201000 | 62хх0100 | |||||
| Поступление (AR) - Создание, Импорт данных по оплатам из биллинга | PRAR0290 | Т6201000 | ||||||
| Поступление (AR) - Учет, Программа учета поступлений импортированных из биллинга | PRAR0290 | Т6201000 | 62хх0100 | |||||
| 3. | Отражена сумма списанной дебиторской задолженности вследствие неплатежеспособности дебитора для наблюдения в течение пяти лет за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника | Приказ (распоряжение) руководителя, Письменное обоснование списания дебиторской задолженности, Первичные документы, подтверждающие истечение срока исковой давности или нереальность (безнадежность) взыскания задолженности; Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (№ИНВ-17), | Транзакция (AR) | PRAR0030 | х0070000 | х0000000 | ||
| 4. | 62 дз | Поступили денежные средства в кассу или на доходный счет в порядке взыскания задолженности, ранее списанной в убыток (в том числе НДС | Приходный кассовый ордер, Справка-отчет кассира-операциониста, Платежное поручение, Выписка банка по счету | Транзакция (AR) | PRAR0030 | 62хх0100 | ||
| 62 дз | Поступление (AR) | PRCE0240 PRAR0160 | Т6202000 | Т6201000 | ||||
| Поступление (AR) | PRCE0120 PRCE0140 | Т6202000 | ||||||
| Поступление (AR) | PRAR0120 | Т6201000 | 62хх0100 | |||||
| 5. | Ранее списанная дебиторская задолженность снята с забалансового учета: а) в случае поступления денежных средств в счет погашения ранее списанной дебиторской задолженности. б) по истечении срока, установленного для наблюдения (5 лет), | Бухгалтерская справка, Приходный кассовый ордер, Справка-отчет кассира-операциониста, Платежное поручение, Выписка банка по счету Приказ руководителя Организации; Бухгалтерская справка (об истечении срока, установленного для наблюдения - 5 лет). | Поступление (AR) | PRCE0240 | х0000000 | Т6201000 | ||
| Поступление (AR) | PRAR0120 | Т6201000 | х0070000 | |||||
| Выгрузка из АСР в модуль Главная Книга | ||||||||
| 6. | 62 дз | Списана за счет созданного резерва по сомнительным долгам сумма дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности или нереальной для взыскания | Приказ (распоряжение) руководителя, Письменное обоснование списания дебиторской задолженности, Первичные документы, подтверждающие истечение срока исковой давности или нереальность (безнадежность) взыскания задолженности; Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (№ИНВ-17), | Журнал (GL) | PRGL1030 | 63хххххх | 62хх0100 | |
| 7. | 62 дз | Списана на прочие расходы сумма дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности или нереальная для взыскания, если в период, предшествующий отчетному, суммы задолженности не резервировались | Приказ (распоряжение) руководителя, Письменное обоснование списания дебиторской задолженности, Первичные документы, подтверждающие истечение срока исковой давности или нереальность (безнадежность) взыскания задолженности; Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (№ИНВ-17), | Журнал (GL) | PRGL1030 | 62хх0100 | ||
| 8. | Отражена сумма списанной дебиторской задолженности вследствие неплатежеспособности дебитора для наблюдения в течение пяти лет за возможностью ее взыскания в случае изменения имущественного положения должника | Приказ (распоряжение) руководителя, Письменное обоснование списания дебиторской задолженности, Первичные документы, подтверждающие истечение срока исковой давности или нереальность (безнадежность) взыскания задолженности; Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (№ИНВ-17), | Журнал (GL) | PRGL1030 | Х0070000 | Х0000000 | ||
| 9. | 62 дз | 62 дз | Поступили денежные средства в кассу или на доходный счет в порядке взыскания задолженности, ранее списанной в убыток (в том числе НДС | Приходный кассовый ордер, Справка-отчет кассира-операциониста, Платежное поручение, Выписка банка по счету | Журнал (GL) | PRGL1030 | 62хх0100 | |
| 10. | Поступление (AR) - Создание | PRCE0240 PRAR0160 | Т6202000 | 7695хххх | ||||
| 11. | Выверка банковской выписки (CE) | PRCE0120 PRCE0140 | Т6202000 | |||||
| 12. | Журнал (GL) | PRGL1030 | 7695хххх | 62хх0100 | ||||
| 13. | Ранее списанная дебиторская задолженность снята с забалансового учета: а) в случае поступления денежных средств в счет погашения ранее списанной дебиторской задолженности. б) по истечении срока, установленного для наблюдения (5 лет), | Бухгалтерская справка, Приходный кассовый ордер, Справка-отчет кассира-операциониста, Платежное поручение, Выписка банка по счету Приказ руководителя Организации; Бухгалтерская справка (об истечении срока, установленного для наблюдения - 5 лет). | Журнал (GL) | PRGL1030 | Х0000000 | Х0070000 |
|
|
|
|
|
|
