Получатель

  Плательщик 11 3     Банк получателя   Банк плательщика       РКЦ (филиал А) Кредитовое авизо РКЦ (филиал Б)

1 – отгрузка продукции (работ, услуг);

2 – выписка чека и вручение его поставщику в момент получения товара, работ, услуг;

3 – сдача чека в банк на инкассо при реестре в 4 экземпляра;

4 – пересылка чека в банк плательщика;

5 – оплата чека;

6 – вручение плательщику экземпляра реестра оплаченного чека;

7 – передача экземпляра реестра чека в РКЦ для перевода денег поставщику;

8 – списание средств с корреспондентского счета банка плательщика и отсылка кредитового авизо в РКЦ (филиала Б);

9 – зачисление средств на корреспондентский счет банка поставщика;

10 – списание средств с корреспондентского счета банка поставщика и зачисление на счет поставщика;

11 – выписка с расчетного счета поставщика о зачислении средств

Рис. 5.2. Схема документооборота при расчетах чеками

В этих случаях суммы чеков, поступивших в банк чекодателя, платежи по которым гарантированы банком, списываются с соответствующего счета чекодателя, а при отсутствии средств относятся в картотеку № 2 и оплачиваются в календарной очередности. За время пользования средствами банка предприятие уплачивает проценты в установленном порядке.