За грудень 2013р

1 2

ЖУРНАЛ 1, відомості дебетових оборотів за _____________ р.

За рахунками 30 “Каса”, 31 “Рахунки в банках”, 33 “Інші кошти”, аналітичні дані до рахунків 30, 31, 33

І. Журнал 1. Кредит рахунку 30 “Каса” в дебет рахунків

№ запису

Дата звіту касира

31 “Рахунки в банках”

33 “Інші кошти”

36 “Розрахунки з покупцями та замовниками”, 37 “Розрахунки з різними дебіторами”, 63 “Розрахунки з постачальниками та підрядниками”

66 “Розрахунки з оплати праці”661

84 “Інші операційні витрати”, 85 “Інші затрати”

91 “Загальновиробничі витрати”, 92 “Адміністративні витрати”, 93 “Витрати на збут”, 94 “Інші витрати операційної діяльності”, 95 “Фінансові витрати”, 97 “Інші витрати”, 99 “Надзвичайні витрати ”

14, 15, 30, 35, 39, 41, 45, 46, 48, 50. 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 67, 68, 69, 76

Усього

№

Усього Відмітки

ІІ. Відомість 1.1. Дебет рахунку 30 «Каса» з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця –

Номер запису

Дата звіту касира

31 “Рахунки в банках”

33 “Інші кошти”

36 “Розрахунки з по-купцями та замов-никами”, 37 “Розра-хунки з різними дебіторами”, 63 “Розрахунки з постачальниками та підрядниками”

66”Розрахунки з оплати праці”

70 “Доходи від реалізації”, 71 “Інший операційний дохід”, 73 “Інші фінансові доходи”, 74 “Інші доходи”, 75 “Надзвичайні доходи”, 76 “Страхові платежі”

14, 15, 30, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 68, 69, 97

Усього

№

Усього Відмітки

Усього за кредитом - за дебетом - Сальдо на кінець місяця –

ІІІ. Журнал 1. Кредит рахунку 31 “Рахунки в банках” в дебет рахунків

Номер запису	Дата виписок банку	30 “Каса”	33 “Інші кошти”	36 “Розрахунки з покупцями та замовниками”, 37 “Розрахунки з різними дебі-торами”, 63 “Розрахунки з постачальника-ми та підрядниками”	64 “Розрахунки за податками й платежами”	84 “Інші операційні витрати”, 85 “Інші затрати”	91 “Загальновиробничі витрати”, 92 “Адміністративні витрати”, 93 “Витрати на збут”, 94 “Інші витрати операційної діяльності”, 95 “Фінансові витрати”, 97 “Інші витрати”, 99 “Надзвичайні витрати”	14, 15, 18, 24, 31, 35, 39, 41, 45, 46, 47, 48, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 65, 66, 67, 68, 69, 76	Усього
№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22




Усього Відмітки

ІV. Відомість 1.2. Дебет рахунку 31 “Рахунки в банках” з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця –

Номер запису	Дата виписок банку	30 “Каса”	34 “Короткострокові векселі одержані”	36 “Розрахунки з покупцями та за-мовниками”, 37 “Розрахунки з різ-ними дебіторами”, 63 “Розрахунки з постачальниками та підрядниками”	69 “Доходи майбутніх періодів”	70 “Доходи від реалізації”, 71 “Інший операційний дохід”, 73 “Інші фінансові доходи”, 74 “Інші доходи”, 75 “Надзвичайні доходи”, 76 “Страхові платежі”	14, 15, 16, 18, 31, 33, 35, 41, 42, 45, 46, 48, 50, 52, 55, 60, 64, 5, 66, 68, 97	Усього
№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№	№
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20



Усього Відмітки

Усього за кредитом – за дебетом – Сальдо на кінець місяця -

Журнал реєстрації господарських операцій

за грудень 2013р.

№	Дата	Зміст господарської операції	Сума	Д	К
	2.12	В касу підприємства надійшли кошти від покупців	2000,00
	2.12	З каси підприємства кошти передано на поточний рахунок в банк	1900,00
	5.12	З поточного рахунку сплачено кошти постачальникам	680,00
	7.12	З поточного рахунку сплачено податки в бюджет	420,00
	8.12	В касу підприємства надійшли кошти з поточного рахунку для виплати З/П	580,00
	8.12	Виплачено заробітну плату працівникам	580,00
	15.12	З виробництва на склад надійшла готова продукція	1240,00
	20.12	В касу підприємства надійшли кошти від покупців	240,00