Элементы международной банковской группы

1. Начальным этапом международной деятельности любого банка является установ­ление корреспондентских отношений с местными банками других стран, которые называют банками-корреспондентами. Это необходимо для осуществления кли­ринга международных платежей по экспорту и импорту, проведения документар­ных операций, связанных с международной торговлей (оплаты векселей, подтвер­ждения и исполнения аккредитивов и инкассо и пр.), а также предоставления разнообразной информации.

2. По мере расширения головным банком своих международных финансовых операций формы зарубежного присутствия усложняются. Зачастую следующим шагом становится создание банковского отделения (филиала) на территории вне­национального или оффшорного финансового центра. Вненациональные центры представляют собой более дешевые источники капитала для МНК, чем нацио­нальные рынки. Важными характеристиками оффшорных финансовых центров являются экономическая и политическая стабильность, а также благоприятный режим нормативного регулирования деятельности финансовых институтов и ин­весторов. Через свое оффшорное отделение международный банк принимает вклады и выдает кредиты в евровалютах, ведя обособленный учет этих операций. Преиму­ществом ведения банковского бизнеса через оффшорные отделения являются простота регистрации, отсутствие резервных требований при приеме депозитов, льготное (либо нулевое) налогообложение и высокая секретность.

3. Наконец, максимальный уровень международных обязательств возникает, когда банк (банковская группа) принимает решение о своем полноценном при­сутствии на местном финансовом рынке той или иной страны. При этом могут быть учреждены представительства, банковские филиалы, дочерние, либо зависи­мые (ассоциированные, аффиллированные) банки, а также небанковские финансо­вые компании.

В совокупности с головным банком (и его филиальной сетью и дочерними структурами в стране регистрации) эти организации образуют международную банковскую группу.