Отчет о финансовых результатах

24 25 26 27 28 29 30

за январь – март 20 13 г.

Форма по ОКУД

Дата(число, месяц, год)

Общество с ограниченной ответственностью УК

Организации '' жилфонд''__________ по ОКАПО

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид экономической деятельности по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма собствен.

ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: руб. по ОКЕИ

Пояснения	Наименование показателя	За январь-март 2013г.	За январь-март 2012г.
	Выручка	62877,00
	Себестоимость продаж	(27452)	()
	Валовая прибыль (убыток)	35425,00
	Коммерческие расходы	()	()
	Управленческие расходы	(10393,00)	()
	Прибыль (убыток) от продаж	25032,00
	Доходы от участия в других организациях
	Проценты к получению
	Проценты к уплате	()	()
	Прочие доходы	4700,00
	Прочие расходы	(4543,00)	()
	Прибыль (убыток) до налогообложения	25771,00
	Текущий налог на прибыль	(5038,00)	()
	в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
	Изменение отложенных налоговых обязательств
	Изменение отложенных налоговых активов
	Прочее
	Чистая прибыль (убыток)	20733,00

01 02 15

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

04 05 19

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

08 10 20

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

26 29

Д-т	К-т	Д-т	К-т

70 71 75

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

84 68 90/1

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

90/2 90/3

Д-т	К-т	Д-т	К-т

76 82 83

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

98 80 69

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

60 62/2 67

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

50 51 62/1

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

90/9 91/2 91/1

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

91/9 98 99

Д-т	К-т	Д-т	К-т	Д-т	К-т

83 82

Д-т	К-т	Д-т	К-т

Журнал хозяйственных операций на 1 квартал 2013 года

№ п/п	Перечень хозяйственных операций за 1 квартал	Корреспондирующие счета	Сумма, тыс. рублей
		Д - т	К - т
	Приобретен от поставщика телефон

	Начислены проценты за использование долгосрочным кредитом, полученным на приобретение оборудования по годовой ставке коммерческого банка 34% (Оборудование введено в эксплуатацию в 4 кв. предыдущего периода)	91/2
	Получено с расчетного счета в январе всего, в том числе:
	на выдачу зарплаты за декабрь
	на хозяйственные расходы
	на командировочные расходы
	Выдана зарплата за декабрь
	Выдано на хозяйственные расходы
	Выдано на командировочные расходы
	Перечислено в бюджет налог на прибыль
	Перечислено в бюджет на имущество
	Перечислены пени в ФСС
	начислено	91/2
	перечислено
	Реализованы основные средства
первоначальная стоимость
продажа		91/1
сумма причитающаяся с покупателей, включая НДС	91/2
списана остаточная стоимость	91/2
прибыль	62/1
	Оказаны услуги предприятием	62/1	90/1
начислен НДС	90/3	68/3
перечислены денежные средства		62/1
	Оплачена счет- фактура за кабель
	Телефонный кабель получен на склад
	Выданы материалы в основное производство
	Выдан хозяйственный инвентарь транспортному хозяйству
	Списывается НДС за кабель к возмещению из бюджета	68/3
	Поступили денежные средства за телефоны на расчетный счет		62/1
	Перечислен кредит банку
	Перечислены % за кредит банку
	Выставлены счета-фактуры предприятием за услуги	62/1	90/1
начислен НДС	90/3	68/3
оплата		62/1
	Поступила оплата за телефон от предприятия		62/1
начислен НДС	90/3	68/3
начислена выручка	62/1	90/1
	Начислена зарплата за январь, февраль, март
	Удержан из зарплаты НДФЛ
	Удержаны из зарплаты профсоюзные взносы		76/5
	Получено безвозмездно оборудование
	Начислена амортизация основных средств производственного назначения линейным способом
	Перечислено в ПФР	69/2
	Перечислены профсоюзные	76/5
	Перечислены взносы в ФСС	69/1
	Доставке безвозмездно полученного оборудования		76/7
	в том числе НДС		76/7
	Оказаны услуги населению	62/1	90/1
	в том числе НДС	90/3	68/3
	Оказаны аудиторские услуги аудиторской фирмы “закон”

	в том числе НДС
	Распределена чистая прибыль
	на выплату доходов учредителям
	на создание резервного фонда
	Перечислено в ФМС	69/3
	Получено с расчетного счета на выдачу зарплаты за январь, февраль
	Выдан зарплата за январь, февраль
	Отнесена на депонент не выданная зарплата		76/8
	Сдано в банк
	Начислена оплата за обучение сотрудников в Вузах
	Выданы материалы на ремонт детского сада, находящегося на балансе предприятия
	Начислена амортизация нематериальных активов
	Безвозмездное полученное оборудование принято к учету
	Зачтен взнос от реализации услуг		62/1
получена выручка	62/1	90/1
начислен НДС	90/3	68/3
	Перечислена задолженность поставщику за материалы
	Начислена материальная помощь
	Перечислен НДФЛ	68/4
	Перечислен НДС	68/3
	Предоставлены авансовые отчеты по хозяйственным расходам:
бухгалтерские бланки
книги по бухгалтерскому учету
подписка на специальную литературу
канцелярские товары
акт описания
	Перечислено за электроэнергию	76/9
в том числе НДС		76/9
начисление за электроэнергию		76/9
	Предъявлены авансовые отчеты по командировочным расходам по установленным расходам
в том числе НДС
сверх установленных норм
в том числе НДС
остаток
сдано на расчетный счет
	Отражена в учете переоценка основных средств
	Отражено изменение амортизации в результате переоценки
	Получено с расчетного счета в кассу
выдана материальная помощь
	Получен аванс на выполнение строительно-монтажных работ		62/1
в том числе
	Выявлена ошибочно списанная с расчетного счета сумма		91/1
	Начислен взносы, в том числе
в ПФР (22%)
в ФСС (2,9%)
в ФОМС (5,1%)
	Списаны фактические расходы по реализации	90/2
90/2
90/2
	Получена на расчетный счет дебиторская задолженность		62/1
62/1	90/1
	Начислен налог на имущество	91/2
	Начислен налог по травматизму за январь, февраль, март (коэф. по травматизму 1,5)	91/2
	Начислен налог на прибыль
	Перечислен в бюджет аванс по налогу на прибыль

	Списывается НДС к возмещению с бюджета

Закрытие счетов

Закрытие счета выручки	90/1	90/9
Закрытие счета себестоимости	90/9	90/2
Закрытие счета НДС	90/9	90/3
Закрытие счета прибыль от продаж	90/9
Закрытие счета прочих доходов	91/9	91/9
Закрытие счета прочих расходов	91/9	91/2
Сальдо прочих доходов		91/9
Получена не распределенная прибыль

Оборотно –сальдова ведомость за 1 квартал 2013 г.

Выводимые Сумма

Отбор: Равно

Единица измерения: рубль (код по ОКБИ 383)

УЧРЕЖДЕНИЕ	САЛЬДО НА НАЧАЛО ПЕРИОДА	ОБОРОТЫ ЗА ПЕРИОД	САЛЬДО НА КОНЕЦ ПЕРИОДА
СЧЕТ	ДЕБИТ	КРЕДИТ	ДЕБИТ	КРЕДИТ	ДЕБИТ	КРЕДИТ


			972,00

		214,00		44,00		258,00
					120,00
			5 640,00
					2 1136,00
	164,00				164,00


			240,00	240,00
	14,00				14,00

		19760,00

		18 987,00				17 487,00




						1 500,00


				400,00		400,00

						20733,00


				2700,00

Итого						137400,00

Пояснения	Наименование показателя	За январь-март 2013 г.	За январь-март 2012 г.
	СПРАВОЧНО Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемых в чистую прибыль (убыток) периода
	Результат от прочих операций, не включаемых в чистую прибыль(убыток)
	Совокупный финановый результат периода
	Базовая прибыль (убыток)на акцию
	Разводненаяприбыль (убыток) на акцию