Бухгалтерский баланс ООО «Ника» на 1 января 20__ г.
| Наименование
статей актива
| Сумма,
руб.
| Наименование
статей пассива
| Сумма,
руб.
|
| Основные средства
| 230 000
| Уставный капитал
| 302 000
|
| Материалы
| 24 000
|
|
|
| Незавершенное производство
| 6 000
|
|
|
| Касса
| 3 000
| Расчёты с поставщиками
| 98 000
|
| Расчётные счета
| 137 000
|
|
|
| БАЛАНС
| 400 000
| БАЛАНС
| 400 000
|
Хозяйственные операции ООО «Ника» за январь 20__ г.
| №
| Содержание хозяйственной операции
| Сумма,
руб.
|
| 1.
| Отпущены в производство материалы на изготовление продукции
| 20 000
|
| 2.
| Начислена заработная плата:
|
|
|
| - производственному персоналу за изготовление продукции
| 30 000
|
|
| - персоналу цеха за обслуживание производственного оборудования
| 23 000
|
|
| - общепроизводственному персоналу
| 4 000
|
|
| - административно-управленческому персоналу
| 10 000
|
|
| Итого:
|
|
| 3.
| Начислен единый социальный налог (ЕСН) от расходов на оплату труда (30%)
|
|
|
| - производственному персоналу за изготовление продукции
|
|
|
| - персоналу цеха за обслуживание производственного оборудования
|
|
|
| - общепроизводственному персоналу
|
|
|
| - административно-управленческому персоналу
|
|
|
| Итого:
|
|
| 4.
| Начислена амортизация:
|
|
|
| - производственного оборудования
| 4 000
|
|
| - основных средств общепроизводственного назначения
| 3 000
|
|
| Итого:
|
|
| 5.
| Списаны общепроизводственные расходы (сумму определить)
|
|
| 6.
| Списаны общехозяйственные расходы (сумму определить)
|
|
| 7.
| Выпущена из производства и оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости (сумму определить, на конец месяца незавершенного производства нет)
|
|
Журнал регистрации хозяйственных операций ООО «Ника»
| №
п/п
| Содержание хозяйственной операции
| Сумма, руб.
| Корреспонденция счетов
|
| Дт
| Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
Бухгалтерский баланс ООО «Ника» на 1 февраля 20__ г.
| Наименование статей актива
| Сумма, руб.
| Наименование статей пассива
| Сумма, руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| БАЛАНС
|
| БАЛАНС
|
|
2015-10-13
566
