Депозиты БР

Требуется:

Отразить в учете перечисление средств на депозит в БР и начисление процентов.

Отразить в учете возврат депозита и поступление процентов, отнесение процентов на доходы банка.

Сберегательные сертификаты

Требуется:

Отразить в учете реализацию сберегательного сертификата и начисление процентов по сертификату.

Отразить в учете обязательств банка по исполнению номинальной стоимости сберегательного сертификата и процентов.

Отразить в учете предъявление сберегательного сертификата к исполнению и его оплату

Касса

Требуется:

Определить получение необходимой суммы подкрепления с корр./счета. Оформить денежный чек для предъявления в ГРКЦ, отразить в учете полученную сумму подкрепления.

Отразить в учете перечисление платы в ГРКЦ за расчетно-кассовое обслуживание банка.

Требуется:

По операциям составить бухгалтерские проводки.

- По объявлению на взнос наличными принята торговая выручка

- Выдано работнику банка на приобретение материальных запасов.

- По денежному чеку выдано на командировочные расходы.

- Экономисту выдано на командировочные расходы.

Вопросы:

Срок действия объявления на взнос наличными.

При наличии, какого документа физическому лицу выдаются наличные деньги с кассы банка?

Определение минимально допустимого остатка кассы.

Лизинг

Требуется:

Отразить в учете перечисление аванса поставщику 30%, прием к оплате документов поставщика, подтверждающих поставку оборудования и произвести полный расчет с поставщиком оборудования. Отразить на внебалансовых счетах передачу оборудования в лизинг

Отразить в учете получение лизингового платежа, списание инвестиционных затрат и оформить документально отнесение вознаграждения по полученному платежу на доходы банка.

Факторинг

Требуется:

Отразить в учете частичную оплату требования по факторинговому соглашению, создание резерва на возможные потери и учет номинальной стоимости требования

Отразить в учете поступление денежных средств, получение дохода, регулирование резерва на возможные потери

Межбанковский депозит

Требуется:

Отразить в учете открытие Межбанковского депозита, начисление процентов и возврат депозита. Перечисление процентов и отнесение суммы на расходы банка.