Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка

В данном разделе отчета должна быть отражена изученность:

-организации кассовых операций банка;

-организация безналичных расчетов клиентов банка;

-организации межбанковских расчетов.

Должно быть показано, что студент ознакомился:

-с правилами осуществления кассовых операций, установленными ЦБ РФ,

-с правилами эмиссионно-кассовой работы,

-с порядком выдачи денег из касс банка по чекам из лимитированных книжек и расходным кассовым ордерам,

-с приемом денежных средств по объявлению на взнос наличных (посредством которого принимается выручка предприятий и организаций), а также по приходному кассовому ордеру и квитанции,

-с организацией работы вечерней кассы, задача которой заключается в приеме денежной выручки и сумок от бригады инкассаторов после окончания операционного времени,

-с организацией кассы перерасчета,

-с порядком обработки, формирования и упаковки банкнот и монет,

-с порядком закрытия операционной кассы.

Желательно также показать, что получено представление о том, как составляется кассовый прогноз банка, определяется для организаций лимит остатка кассы и нормы расходов выручки, контролируется соблюдение кассовой дисциплины, осуществляются взаимоотношения с РКЦ по поводу организации наличного денежного обращения.

Далее студент переходит к безналичным расчетам клиентов банка и отражает, что ознакомился:

-с принципами организации безналичных расчетов,

-порядком открытия и ведения расчетных и текущих счетов клиентов,

-порядком оформления расчетных документов,

-с оформлением акцепта платежа; полного или частичного отказа от акцепта, мотивами отказа от акцепта,

-с составлением выписок по расчетному счету,

-с ведением картотеки №1 и картотеки №2.

В завершении этого раздела студент отражает, каким образом осуществляются в данном банке межбанковские расчеты, посредством которых возможно осуществление безналичных расчетов клиентов.

Необходимо показать, каким образом осуществляются межбанковские расчеты в данном банке. Желательно также отразить, каким образом происходит открытие корреспондентских счетов, каков порядок строения номера корреспондентского счета, как составляется сводное платежное поручение и реестр прилагаемых к нему расчетных документов.

Таблица 3

Динамика расчетных операций