вопрос. Забалансовые операции коммерческих банков

Забалансовые операции комбанков также называются внебалансовыми или комиссионными операциями.

*Забалансовые операции комбанков – это оказываемые банком услуги своим клиентам, за которые банк получает доход в виде комиссионных.

За- или вне-балансовыми они называются потому, что в балансе, который состоит из статей пассивов (где отражаются имеющиеся у банка средства – как собственные, так и заемные) и активов (где отражаются те статьи, на которые банк потратил собственные и заемные средства), они не отражаются, а отражаются на специальных внебалансовых счетах.

К забалансовым относят следующие операции банков:

1. Безналичные расчеты (в т.ч. клиринг – взаимозачеты обязательств клиентов), в том числе * инкассо – получение комбанком денежных средств по различным денежным документам (векселям, чекам и т.д.) и зачисление их на счет получателя средств.

3. *Фэкторинг (допустимо факторинг) – уступка поставщиком товаров требований АО товарным сделкам фэкторинговой компании или банку с целью немедленного получения большей части платежа при гарантированном погашении части задолженности. Например, ИП Иванов продал ИП Петрова партию компьютеров на сумму 200 тыс. руб. У Петрова на тот момент денег не было, и он предоставил Иванову свой вексель с оплатой через два месяца. Но Иванову деньги нужны завтра. Тогда он идет в банк, отдает вексель Петрова, получает от банка 150 тыс. руб, которые ему нужны (банк сразу отдает от 70 до 90% суммы, указанной в векселе), а остальное получит тогда, когда Петров рассчитается с банком. За фэкторинговые операции банк получает процент по кредиту и комиссионные в размере 2 – 4 % от суммы, указанной в векселе. На мой взгляд, отнесение фэкторинга к забалансовым операциям не вполне корректно, поскольку, по своей сути, это разновидность кредита.

4. Трастовые операции (см. тему «Рынок ценных бумаг»).

5. Консультирование клиентов по вопросам вложений средств в депозиты, получения кредитов, инвестиций в ценные бумаги и т.д.

6. Сейчас крупные банки часто выполняют брокерские и дилерские функции на рынке ценных бумаг.

7. Прием на хранение денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов, в том числе в виде слитков, документов и других активов, вплоть до шуб. Эти активы хранятся в банковских ячейках, за пользование которыми, в зависимости от размера ячейки, банк взимает комиссионные. Банк не может изъять что-либо из ячейки и пользоваться этими активами (разумеется, до истечения срока договора), поэтому, хотя это и похоже на пассивную операцию, ею не является.

8. Сдача в аренду банковского оборудования (сейфов, купюросчетных машин, определителей подлинности денежных знаков, уничтожителей документов и т.д.).

Вопрос. Банковская прибыль.

В данном вопросе мы рассмотрим источники формирования банковской прибыли. В качестве них выступают:

1. *Маржа – разница между процентами по кредитам, которые банк получает от своих заемщиков и процентом по депозитам, которые банк выплачивает владельца текущих и срочных депозитов.

2. Дисконт (см. выше).

3. Прибыль от инвестиций.

4. Прибыль от лизинга и рентинга.

5. Комиссионные.

[1] Т.е. накапливающих.

[2] Экспорт – вывоз товаров из страны за границу. Импорт – ввоз товаров в страну из заграницы.

[3] Другое, одинаково часто встречающееся название - дебетовая карта.