Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173.1 УК РФ)

Объективная сторона данного преступления (ст. 173.1 УК РФ) выражается в альтернативных действиях по созданию либо реорганизации юридического лица через подставных лиц.

Порядок образования юридического лица установлен Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Указанный Федеральный закон регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, государственной регистрацией физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и государственной регистрацией при прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, а также в связи с ведением государственных ре-естров – единого государственного реестра юридических лиц и единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (часть первая в ред. Федерального закона от 23.06.2003 № 76-ФЗ).

Данной статьей, как и статьей 173.2 УК РФ, предусмотрена уголовная ответственность за создание так называемых фирм-однодневок, через которые совершаются различные незаконные сделки, направленные на отмывание «грязных» денег, обналичивание крупных денежных средств и т.п.

Согласно примечанию к ст. 173.1 УК РФ под подставными лицами в данной ст. понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было создано или реорганизовано юридическое лицо.

По конструкции объективной стороны данный состав является формальным.

С субъективной стороны деяние характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла.

Субъект преступления – физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

В ч. 2 ст. 173.1 УК РФ содержатся два квалифицирующих признака:

1) совершение деяния с использованием своего служебного положения;

2) совершение преступления группой лиц по предварительному сговору.

Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.2 УК РФ).

Объективная сторона основного состава выражается в альтернативных действиях по:

а) предоставлению документа, удостоверяющего личность;

б) выдаче доверенности,

совершенных для образования (создания, реорганизации) юридического лица.

По конструкции объективной стороны данный состав является формальным.

С субъективной стороны деяние характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла и целью совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом.

Субъект преступления – физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Часть 2 ст. 173.2 УК РФ предусматривает ответственность за альтернативные действия по:

1) приобретению документа, удостоверяющего личность;

2) использованию персональных данных, полученных незаконным путем, в целях, указанных в ч. 1 ст. 173.2 УК РФ.

Под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается: а) его получение на возмездной или безвозмездной основе; б) присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность; в) завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.