Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ)

Непосредственным объектом указанного деяния является установленный законодательством порядок осуществления банковской деятельности.

Статья 172 УК РФ является разновидностью незаконного предпринимательства, которая по отношению к ст. 171 УК РФ является специальной.

Объективную сторону преступления характеризует альтернативно одно из следующих деяний:

а) осуществление банковской деятельности или банковских операций без регистрации;

б) осуществление банковской деятельности или банковских операций без специального разрешения (лицензии).

В настоящее время для организации коммерческого банка или занятия банковской деятельностью необходимо в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» получить лицензию Центрального Банка РФ и осуществить регистрацию учреждения или вида деятельности (см. ст. 12 Закона РФ «О банках и банковской деятельности»).

Невыполнение этих условий при наличии наступления общественно опасных последствий в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечением доходов в крупном размере влечет уголовную ответственность.

Например, если кредитная организация получила лицензию на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте. Или другой пример: согласно установленному порядку лицензия на привлечение на вклады средств физических лиц в рублях может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации. Поэтому осуществление этой банковской операции кредитной организацией, имеющей лицензию только на совершение банковских операций в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц), будет рассматриваться как незаконная банковская деятельность.

Как незаконная банковская деятельность будет рассматриваться и тот случай, когда кредитная организация (банк) работает по отозванной лицензии.

Помимо банковских операций, кредитные организации могут совершать различные сделки, в частности, перечисленные в ч. 3 ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности», но им запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Однако ст. 172 УК РФ предусматривает ответственность только за незаконное осуществление банковских операций. Поэтому, к примеру, если кредитная организация будет незаконно заниматься торговой деятельностью, при наличии необходимых признаков ответственность может наступить только по ст. 171 УК РФ.

Незаконной банковской деятельностью будет считаться деятельность такой организации, чей уставный капитал был сформирован (либо оплачен) в нарушение гражданского законодательства и Закона «О банках и банковской деятельности».

Незаконной является деятельность, когда в нарушение ст. 55 Гражданского кодекса РФ в учредительных документах кредитных организаций не указываются созданные ими представительства, филиалы и отделения. Как правило, такие структуры и подразделения осуществляют свою деятельность без регистрации их в установленном порядке.

Без лицензии банковские операции могут осуществляться как ненадлежащим, так и надлежащим субъектом банковской деятельности. Если в первом случае речь идет о лице, которое не зарегистрировано ЦБР и не имеет банковской лицензии, то во втором – о кредитной организации. К способам безлицензированной банковской деятельности относятся:

5) осуществление банковской деятельности лицом, не зарегистрированным в качестве кредитной организации и не имеющим лицензии на совершение банковских операций;

6) совершение банковских операций после обращения кредитной организации в Банк России с ходатайством о разрешении на их проведение, но до получения соответствующей лицензии;

7) выполнение кредитной организацией банковских операций после получения отказа в выдаче лицензии, предусматривающей их совершение;

8) проведение кредитной организацией банковских операций с нарушением ограничений, установленных Банком России, для этих операций;

9) осуществление кредитной организацией банковских операций в случае установления Банком России запрета на их совершение;

10) выполнение банковских операций после отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций.

По конструкции объективной стороны данный состав является формально-материальным. Если одно из названных деяний повлекло за собой причинение крупного (особо крупного) ущерба гражданам, организациям или государству (свыше полутора или свыше шести миллионов рублей), то в этом случае состав преступления будет считаться материальным. Если деяние сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, то состав преступления будет формальным.

С субъективной стороны незаконная банковская деятельность характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла.

Субъект незаконной банковской деятельности специальный, как правило, им является учредитель кредитной организации, руководитель, бухгалтер.

Квалифицирующие признаки незаконной банковской деятельности полностью совпадают с аналогичными признаками незаконного предпринимательства.