Форм обучения на 2012/2013 учебный год

Проректор по учебной работе

____________Ю.Л.Камашева             

“_____”______________2012г.

Примерная тематика дипломных работ по

Специальности «Налоги и налогообложение» для всех

форм обучения на 2012/2013 учебный год

1. Анализ финансовых показателей деятельности налогоплательщика как элемент налогового контроля.

2. Бухгалтерский и налоговый учет в системе исчисления налогов.

3. Взаимовлияние цен и налогов.

4. Влияние налогового администрирования на формирование инвестиционного климата в РФ.

5. Выбор оптимального налогового режима.

6. Выездная налоговая проверка налога на прибыль: анализ практики и совершенствование методик ее проведения.

7. Двойное налогообложение и проблемы его устранения в международной практике.

8. Действующая система налогообложения имущества и земли физических лиц и перспективы ее развития.

9. Декларирование доходов физических лиц в условиях трансформационной экономики.

10. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики и пути совершенствования.

11. Единый налог на вмененный доход: российский опыт и зарубежная практика

12. Единый сельскохозяйственный налог в Российской Федерации: механизм взимания и перспектива развития.

13. Задолженность по налогам, причины возникновения и пути сокращения.

14. Земельный налог, механизм его взимания и перспективы развития

15. Имущественные налоги в современной налоговой системе: действующий порядок исчисления и перспективы развития.

16. Институциональные аспекты налогового планирования в организациях.

17. Контроль налоговых органов за взиманием акцизов

18. Контроль налоговых органов за взиманием налога на добавленную стоимость

19. Косвенные налоги в формировании доходов бюджетов различных уровней

20. Косвенные налоги в формировании цены продукции предприятия.

21. Критерии эффективности налоговых систем

22. Льготы в системе налогообложения физических лиц

23. Льготы по местным налогам и их стимулирующая роль (на примере конкретного муниципального образования)

24. Льготы по региональным налогам и их стимулирующая роль (на примере конкретного субъекта РФ)

25. Льготы по федеральным налогам и их стимулирующая роль (на примере конкретного налога)

26. Международное сотрудничество в области налогового контроля и пути его развития

27. Местные налоги в доходах бюджета муниципального уровня

28. Методы и показатели предпроверочного анализа данных о налогоплательщике

29. Механизм урегулирования налоговой задолженности и его совершенствование на современном этапе развития налоговых отношений

30. Модели взаимодействия бухгалтерского и налогового учета.

31. Налог на добавленную стоимость: анализ действующей практики и пути совершенствования.

32. Налог на добычу полезных ископаемых и его роль в налоговой системе

33. Налог на доходы физических лиц: действующий механизм исчисления и перспективы его развития

34. Налог на недвижимость: опыт и перспективы его введения в России с 2012г

35. Налог на прибыль как механизм стимулирования инвестиционной деятельности в Российской Федерации

36. Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: механизм взимания и пути его совершенствования.

37. Налоги в формировании доходов бюджетов разных уровней

38. Налоги как инструмент государственного регулирования экономики.

39. Налоговая дисциплина: анализ, практика и проблемы применения

40. Налоговая нагрузка и ее воздействие на хозяйственную активность предприятия

41. Налоговая нагрузка нефтяного сектора экономики России: методы оценки и пути совершенствования

42. Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки

43. Налоговая оптимизация во внешнеэкономической деятельности.

44. Налоговая политика предприятия.

45. Налоговая система России и перспективы ее развития

46. Налоговая составляющая трансфертного ценообразования: сравнительная оценка российского опыта и зарубежной практики, перспективы развития до 2013г

47. Налоговая тайна в системе мер защиты конфиденциальной экономической информации.

48. Налоговое администрирование в условиях реорганизации компаний

49. Налоговое администрирование и пути повышения его эффективности

50. Налоговое администрирование как критерий конкурентоспособности налоговой системы страны.

51. Налоговое администрирование крупнейших налогоплательщиков в Российской Федерации: сущность и направления развития на период до 2015гг

52. Налоговое планирование в организации: анализ практики, проблемы и пути решения

53. Налоговое планирование в системе финансового менеджмента.

54. Налоговое планирование в управлении холдингом и финансово – промышленной группой

55. Налоговое планирование как способ построения эффективной системы налогообложения предприятия.

56. Налоговое планирование как элемент финансовой политики организации

57. Налоговое планирование налога на прибыль в организациях: анализ, практика, проблемы и пути решения

58. Налоговое прогнозирование и планирование как инструмент управления финансовыми потоками предприятий

59. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности в Российской Федерации: актуальные проблемы и пути совершенствования

60. Налоговое регулирование как инструмент повышения экономической активности физических лиц и индивидуальных предпринимателей в Российской Федерации в современных условиях.

61. Налоговое регулирование развития малого бизнеса в Российской Федерации

62. Налоговое стимулирование как инструмент активизации инновационной деятельности малых предприятий.

63. Налоговое стимулирование как фактор развития предпринимательства

64. Налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость и условия их применения.

65. Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц и порядок их применения

66. Налоговые доходы: способы формирования, учет и трансформация в доходы бюджетов

67. Налоговые изъятия и порядок формирования налоговых баз в современной системе налогообложения

68. Налоговые льготы как способ стимулирования производства

69. Налоговые льготы: анализ практики применения, оценка их экономической целесообразности

70. Налоговые методы стимулирования инвестиционной и инновационной деятельности в Российской Федерации.

71. Налоговые органы России в системе государственного финансового контроля: структура и управление процессами

72. Налоговые платежи коммерческих банков в посткризисный период: оценка, планирование и направления развития

73. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение

74. Налоговый аудит в организациях.

75. Налоговый контроль в России: анализ действующей практики и пути совершенствования

76. Налоговый контроль и защита прав налогоплательщика: анализ действующей практики и пути ее совершенствования

77. Налоговый контроль и оценка его эффективности на современном этапе.

78. Налоговый контроль индивидуальных предпринимателей: вопросы организаций и эффективность

79. Налоговый потенциал организаций: порядок расчета и пути совершенствования.

80. Налоговый потенциал регионов: его планирование, анализ и пути развития

81. Налоговый учет в организации и практика его применения (на конкретном примере)

82. Налогообложение автономных учреждений (на примере…..)

83. Налогообложение банков и банковской деятельности

84. Налогообложение бюджетных учреждений

85. Налогообложение доходов граждан от предпринимательской деятельности

86. Налогообложение доходов от операций с ценными бумагами в Российской Федерации

87. Налогообложение и оценка недвижимости.

88. Налогообложение имущества организаций: действующий механизм и перспективы его совершенствования в Российской Федерации

89. Налогообложение инвестиционной деятельности: проблемы практики и пути их решения

90. Налогообложение компаний нефтегазового комплекса: анализ практики и пути совершенствования

91. Налогообложение негосударственных медицинских учреждений

92. Налогообложение негосударственных образовательных учреждений

93. Налогообложение негосударственных пенсионных фондов

94. Налогообложение некоммерческих организаций

95. Налогообложение обособленных подразделений организации

96. Налогообложение организаций автотранспортного хозяйства

97. Налогообложение организаций гостиничного и туристического бизнеса

98. Налогообложение организаций машиностроительного комплекса

99. Налогообложение организаций нефтехимического комплекса

100. Налогообложение организаций общественного питания

101. Налогообложение организаций сферы услуг

102. Налогообложение организаций топливно-энергетического комплекса

103. Налогообложение организаций торговли

104. Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере коммерческого банка, страховой организации, негосударственных пенсионных и инвестиционных фондов)

105. Налогообложение организаций, имеющих обособленные подразделения: проблемы и перспективы развития

106. Налогообложение предприятий агропромышленного комплекса

107. Налогообложение предприятий и организаций различных форм собственности и сфер деятельности (на примере строительных и торговых организаций; акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью)

108. Налогообложение предприятий, осуществляющих деятельность в сфере производства

109. Налогообложение прибыли банков: действующая система и перспективы ее совершенствования.

110. Налогообложение страховых организаций в условиях рыночной экономики

111. Налогообложение страховых организаций: действующий механизм и пути его совершенствования.

112. Налогообложение строительных организаций

113. Налогообложение товариществ собственников жилья

114. Налогообложение торговых компаний в Российской Федерации: проблемы и перспективы

115. Налогообложение физических лиц - нерезидентов в России и за рубежом: сравнительная оценка и перспективы развития.

116. Налогообложение финансовых инструментов срочных сделок и его особенности

117. Налогообложение холдингов в Российской Федерации: проблемы и перспективы и их совершенствования.

118. Налогообложение добычи нефти и газового конденсата: актуальные проблемы и пути их решения.

119. Направления повышения его регулирующей роли налога на добычу полезных ископаемых на современном этапе.

120. Направления реформирования налогообложения индивидуальных предпринимателей в РФ в условиях модернизации экономики.

121. НДС по экспортно-импортным операциям и особенности его исчисления

122. Оптимизация налогообложения в инвестиционном проектировании

123. Организационные принципы российской налоговой системы в формировании налоговой политики предприятия.

124. Организация и методика самостоятельной оценки рисков для налогоплательщика

125. Организация и методы налогового планирования предприятий

126. Организация и мотивация труда работников налоговых органов.

127. Организация налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков

128. Организация налогового контроля за полнотой и правильностью исчисления налога на доходы физических лиц: анализ практики и пути совершенствования.

129. Организация налогового учета на примере индивидуального предпринимателя.

130. Организация налогового учета на примере организации.

131. Организация налоговых проверок налоговыми органами

132. Организация учета налогоплательщиков и ведение Единого государственного реестра (ЕГРЮЛ и ЕГРН): полнота отражения информации и пути совершенствования

133. Основы формирования налоговых правоотношений в рыночной экономике

134. Особенности администрирования налогообложения прибыли организаций, имеющих обособленные структурные подразделения

135. Особенности исчисления и уплаты НДС по внешнеторговым операциям

136. Особенности налогового контроля деятельности индивидуального предпринимателя.

137. Особенности налогообложения в странах с льготными условиями налогообложения (на примере …..)

138. Особенности налогообложения иностранных организаций, действующих в России.

139. Особенности налогообложения лизинговых операций

140. Особенности налогообложения нерезидентов РФ.

141. Особенности налогообложения прибыли иностранных организаций в Российской Федерации: действующий механизм и пути его совершенствования

142. Оценка результативности налоговых проверок, пути совершенствования их организации и методики проведения

143. Оценка результатов налоговой реформы и ее воздействие на развитие экономики России

144. Планирование налоговых потоков в деятельности предприятий и пути применения

145. Порядок формирования регистров налогового учета: анализ практики и перспективы развития

146. Проблемы вертикального налогообложения в федеративном государстве: критерии эффективности и справедливости

147. Проблемы информатизации и модернизации налоговых органов.

148. Проблемы налогового администрирования в банковской сфере (или страховой сфере, или в машиностроении или других сферах деятельности).

149. Проблемы реализации прав налогоплательщиков

150. Прямые налоги и их роль в формировании доходов бюджетов различных уровней

151. Разработка учетной политики организации как направление налогового планирования.

152. Региональная налоговая политика: направления и перспективы

153. Региональные налоги и их роль в обеспечении социально – экономического развития в Российской Федерации

154. Регулирование задолженности по налогам и обеспечение процедур банкротства

155. Роль налогов в системе рыночных отношений.

156. Система налогов и ее влияние на развитие предпринимательской деятельности в России.

157. Система налогообложения в особых экономических зонах и перспективы развития.

158. Современная налоговая политика Российской Федерации и перспективы ее развития.

159. Современное состояние и перспективы налогового консультирования в 2012 – 2014гг

160. Современные тенденции и перспективы развития налога на доходы физических лиц в Российской Федерации

161. Современные теоретические концепции налогообложения.

162. Специальные налоговые режимы: анализ практики и перспективы развития для предприятий малого и среднего бизнеса

163. Способы ухода от налогов в Российской Федерации: использование зарубежного опыта в их выявлении и предупреждении

164. Сравнительная оценка эффективности применения специальных налоговых режимов для субъектов малого и среднего бизнеса и пути их совершенствования

165. Сравнительный анализ налогового администрирования в России и зарубежных странах.

166. Сравнительный анализ налоговых систем России и зарубежных государств (на примере одной или нескольких стран)

167. Сравнительный анализ оптимизации налогообложения на конкурентном и монополизированном рынке

168. Сравнительный анализ формирования доходов бюджетной системы РФ за счёт прямых и косвенных налогов

169. Страховые взносы по обязательному социальному страхованию: зарубежный опыт и российская практика

170. Транспортный налог и механизм его взимания

171. Управление налоговой нагрузкой и пути ее регулирования

172. Упрощенная система налогообложения в системе налогового стимулирования и перспективы развития.

173. Упрощенная система налогообложения: анализ, проблемы и пути развития в Российской Федерации

174. Учетная политика как фактор оптимизации налогового менеджмента.

175. Федеральные налоги в формировании доходов бюджетов различных уровней

176. Функции налогов и их реализация в современных условиях.

177. Эволюция налога на добавленную стоимость и проблемы его администрирования в Российской Федерации

178. Эффективность деятельности территориальных подразделений ФНС РФ.

179. Эффективность налогового менеджмента.

180. Эффективность налогообложения на предприятии и ее критерии в рыночной экономике.

Зав. кафедрой

«Налоги и налогообложение»