Классификация банковского кредита

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ.

Классифицируется по ряду базовых признаков

Сроки погашения

ü Онкольные ссуды – подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Используется, как правило, при биржевых спекуляциях.

ü Краткосрочные ссуды – предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний погашения по этому виду кредита обычно не превышает 6 месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. Краткосрочными считаются ссуды срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы 1 года. Краткосрочный кредит служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятий.

ü Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок от 1 года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе.

ü Долгосрочные ссуды, используемые. Как правило, в инвестиционных целях. Средний срок их погашения обычно от 3 до 5 лет, но может достигать 25 и более лет.

Способ погашения

ü Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика

ü Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора

Способ взимания ссудного процента

ü Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения

ü Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора

ü Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику

Наличие обеспечения

ü Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор

ü Обеспеченные ссуды – основная разновидность современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности

ü Ссуды под финансовую гарантию третьих лиц

Целевое назначение

ü Ссуды общего характера

ü Целевые ссуды

Категории потенциальных заемщиков

ü Аграрные ссуды – одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных операций – агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства

ü Коммерческие ссуды – используются в сфере торговли и услуг

ü Ссуды посредникам на фондовой бирже – используются в сфере купли-продажи ценных бумаг

ü Ипотечные ссуды владельцам недвижимости

ü Межбанковские ссуды. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от ЦБ

Принципы кредитования

1. Принцип срочности – кредит выдается на определенный срок

2. Принцип возвратности – в определенный договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью

3. Принцип платности – за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов

4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам

5. Принцип неизменности условий кредитования

6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, а также документы, определяющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включая внутренние правила размещения средств, в т.ч. правила кредитования клиентов.

Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери по ссудам от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.

ВОПРОС 4