2020-01-15
255
Традиционно бизнес разграничивает малые, средние и крупные предприятия. В банковской сфере эти формальности являются одним из основных критериев при определении условий и срока кредитования, размера процентной ставки, набора услуг и т.д.
Любая классификация призвана упростить и систематизировать процесс, в том числе и процесс кредитования. Конечно, при рассмотрении кредитной заявки Сбербанком к заемщикам осуществляется индивидуальный подход: изучается состояние документов, финансовые показатели, оценивается бизнес-план, перспективность направления и т. д. Однако кредитование малого бизнеса в Сбербанке в рамках специализированной программы малого и среднего бизнеса в Сбербанке осуществляется быстрее и проще, нежели кредитование крупных предприятий. Основное отличие в кредитовании предприятий среднего и малого бизнеса в Сбербанке от кредитования крупного бизнеса — более стандартизированный подход, наличие определенного числа программ с довольно четкими параметрами и требованиями к заемщикам. В то время как при работе с крупными заемщиками преобладает индивидуальный подход к запросам каждого конкретного клиента. К малому и среднему бизнесу Сбербанком применяются технологии, которые могут быть применимы только к этой категории клиентов, за счет такого подхода удается существенно сократить время рассмотрения заявки. Это обстоятельство играет на руку и банку, и заемщикам: банк экономят ресурсы (человеческие и финансовые), а предприниматели в предельно короткие сроки могут решить свои финансовые проблемы. Как правило, именно малые предприятия не имеют строгого бизнес-плана и нуждаются в «срочных» деньгах.
|
|
|
Поскольку, на данный момент в российском законодательстве нет четкого разграничения понятий «малый», «средний» и «крупный» бизнес. Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» определяет три критерия отнесения предприятий к категориям: средняя численность работников за предшествующий календарный год, суммарная доля участия в уставном капитале и выручка от реализации товаров, работ и услуг.
Понятно, что для Сбербанка в первую очередь важны финансовые показатели. Однако эти предельные значения на данный момент еще не установлены Правительством РФ. А количество работников на предприятии, четко определенное в законе, не может служить достаточным аргументом. Поэтому принятие окончательного решения, к какой категории принадлежит предприятие, остается на усмотрение кредитной службы Сбербанка. И определяются Сбербанком исходя из собственного опыта, внутренних нормативных документов и стратегии определяют пороговые значения.
|
|
|
При отнесении заемщиков к категории малого и среднего бизнеса Сбербанк руководствуется показателями, общепринятыми в мировой практике, а именно: годовым оборотом предприятия и его потребностью в финансировании. В рамках программы развития малого и среднего бизнеса банк работает с предприятиями и индивидуальными предпринимателями с годовым оборотом до 500 млн. рублей и потребностью в финансировании до 75 млн. рублей.
Чем устойчивее и прозрачнее бизнес компании, тем лучше будут условия финансирования и ниже ставки для малого бизнеса, согласно кредитным программам Сбербанка. Крупные компании считаются менее рискованными и предлагаются более либеральные условия.
Отнесение предприятия к какой-либо категории является частью процесса кредитования малого бизнеса и не может служить поводом для отказа в обслуживании. Хотя с гигантами банку выгоднее и удобнее работать. Сбербанк может предложить крупному предприятию комплекс услуг и продуктов: зарплатные проекты, кредиты, размещение свободных средств на депозитах и т.д. Однако, как показывает практика, даже самые крупные предприятия не застрахованы от банкротства, дефолта и прекращения существования. Поэтому диверсификация портфеля становится одним из определяющих факторов при работе с клиентами. К тому же все издержки и риски работы с малым бизнесом компенсируются повышенной процентной ставкой.
Отнесение заемщика в ту или иную категорию, конечно, влияет на процентную ставку. Чем больше размер кредита, тем меньше процентная ставка. Плюс данную тенденцию подкрепляют риски. По наблюдению, малые предприятия менее стабильны, чем крупные, в их деятельности больше рисков.
Так, найдя «слабые» места в финансовых отчетах заемщика, Сбербанк может обезопасить себя, предложив соответствующую продуктовую линейку.
Кредитование малого бизнеса сегодня стало одним из приоритетных направлений деятельности Сбербанка. Долгое время это был нетронутый кусок и предприниматели, а также правительство сетовали на то, что кредитные организации не помогают российскому бизнесу встать на ноги.
Рынок 2008 года это уже далеко не рынок 2000 или 2005 года. И все происходящие сегодня процессы вполне объяснимы и закономерны: как и полагается, сначала были поделены между основными участниками самые аппетитные куски (ипотека, потребкредитование, корпоративный и средний бизнес), теперь осваиваются остальные.
Сложилось мнение, что кредитование малого бизнеса является достаточно рискованным и затратным. С одной стороны, для работы с данным сегментом банку необходимо иметь разветвленную филиальную сеть, отлаженную структуру обработки кредитных заявок, а также предлагать клиентам отвечающие рыночным требованиям кредитные продукты с гибкой залоговой политикой. С другой стороны, маржинальный доход при кредитовании предприятий малого бизнеса превышает доход от финансирования крупных корпоративных клиентов. К тому же крупные корпоративные заемщики практически все распределены между банками.
Широкое распространение кредитования малого и среднего бизнеса связано с тем, что развитие данного направления находится все еще на начальном этапе своего развития и сулит хорошие перспективы. Сбербанку крайне интересен сегмент МСБ в связи с тем, что крупные клиенты, как правило, уже «разобраны» банками и переманить их можно в основном только более низкими ставками. А МСБ — мобильный, активно развивающийся и быстрорастущий сегмент, поэтому компании с легкостью могут менять банк в случае нахождения более выгодных условий. Конкурентными же преимуществами банка при работе с МСБ становятся не ценовые условия, а специальные, ориентированные на него банковские продукты и сроки принятия решений. Рассмотрим более подробно, кредитование малого бизнеса в Сбербанке.
|
|
|
Сведения о динамике движения средств на рублевых расчетных кредитных, текущих счетах по отраслям в 2007 – 2008 гг. Сберегательном банке приведены в таблице 1.
Динамика движения средств на рублевых расчетных, кредитных, текущих счетах по отраслям в 2007 - 2008гг.
| N п/п | Наименование отрасли | Кол-во клиентов | Среднедневной остаток, тыс. рублей | Кредитовый оборот, тыс. рублей | |||
| 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. | Промышленность | 192 | 200 | 74479 | 86648 | 5298271 | 6268174 |
| 2. | Строительство | 148 | 198 | 14356 | 15972 | 1053913 | 1114740 |
| 3. | Торговля и общественное питание | 1139 | 1139 | 21534 | 23210 | 1580875 | 1833815 |
| 4. | Транспорт | 28 | 30 | 7178 | 7886 | 592828 | 653705 |
| 5. | Сельское хозяйство | 328 | 350 | 10767 | 12079 | 856307 | 872003 |
| 6. | Связь | 8 | 8 | 5383 | 5539 | 395220 | 479710 |
| 7. | Общественные организации | 311 | 330 | 3367 | 3465 | 80768 | 92340 |
| 8. | Образование | 23 | 23 | 1256 | 1492 | 153211 | 195800 |
| 9. | Здравоохранение | 32 | 37 | 2691 | 2969 | 301944 | 331584 |
| 10. | Сфера услуг | 11 | 16 | 192 | 598 | 39521 | 43473 |
| 11. | Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей | 926 | 986 | 21613 | 24940 | 539030 | 663082 |
| 12. | Прочие | 54 | 59 | 8078 | 8312 | 2315390 | 2375798 |
| ИТОГО: | 3200 | 3376 | 170894 | 193110 | 13207 278 | 14924224 | |
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
В таблице 1 приведены данные о количестве клиентов представителей малого бизнеса Сберегательного банка в 2007-2008 годах.
Так в 2008 году число клиентов возросло по сравнению с 2007 годом с 3200 до 3376 клиентов, то есть на 5,5%, в том числе:
· в промышленности на 8 или 4,17%;
· в строительстве на 50 или 33,78%;
· на транспорте на 2 или 7,14%;
· в сельском хозяйстве на 22 или 6,7%;
· в общественных организациях на 19 или 6,11%;
· в здравоохранении на 5 или 15,62%;
· сфере услуг на 5 или 45,45%;
· прочих на 5 или 9,26%.
Существенно произошло увеличение клиентов – предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей – на 60. Это составляет 6,48%.
Анализ данных позволяет сделать вывод о развитии почти всех секторов экономики.
|
|
|
Но заметнее этот рост наблюдался в строительстве (33,78%), активно развивалась сфера услуг (45,45%). На 15,62% увеличилось число клиентов в здравоохранении. Неизменным количество клиентов осталось в торговле и общественном питании, а также в связи.
На рисунках 8 и 9 приводится количество клиентов по отраслям в 2007 - 2008 году.
Рис. 8. Количество клиентов по отраслям в 2007 г.
Рис. 9. Количество клиентов по отраслям в 2008 г.
Важнейшей характеристикой финансовой стабильности предприятий является среднедневной остаток.
В таблице 1 приведены абсолютные значения среднедневных остатков по отраслям в 2007-2008 годах, а в таблице 2 – динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах.
Таблица 2
Динамика изменения среднедневных остатков в абсолютном выражении и в процентах
| N п/п | Наименование отрасли | Отклонения | |
| Тыс. руб. | % | ||
| 1. | Промышленность | 12 619 | 16,33 |
| 2. | Строительство | 1616 | 11,25 |
| 3. | Торговля и общепит | 1676 | 7,78 |
| 4. | Транспорт | 708 | 9,86 |
| 5. | Сельское хозяйство | 1312 | 12,18 |
| 6. | Связь | 156 | 2,89 |
| 7. | Общественные организации | 98 | 2,91 |
| 8. | Образование | 236 | 18,78 |
| 9. | Здравоохранение | 278 | 10,33 |
| 10. | Сфера услуг | 406 | 211,45 |
| 11. | Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей | 3327 | 15,39 |
| 12. | Прочие | 234 | 2,89 |
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
Так в промышленности динамика роста среднедневных остатков составила 12 169 тыс. рублей. Это на 16,33% больше чем в 2007 г., в строительстве - 1 616 тыс. рублей, что соответствует 11,25%. Стабильно развивались такие отрасли как сельское хозяйство, предпринимательство (12,18%, 15,39% соответственно). Среднедневные остатки на транспорте возросли на 9,86%, в торговле – 7,78%, в образовании на 18,78%.
Немного меньшими темпами увеличивались среднедневные остатки в связи (2,91%), здравоохранении (10,35%), общественных организациях (2,91%).
В целом среднедневной остаток в 2007 году составил 170 894 тыс. рублей, а в 2008 году – 193 110 тыс. рублей, то есть возрос в 1,13 раза или на 13%.
В таблице 3 отражена структура, а также динамика изменения среднедневных остатков.
Таблица 3
Структура среднедневных остатков в 2007-2008гг.
| N п/п | Наименование отрасли | Среднедневной остаток, % | Отклонение, % | |
| 2007 | 2008 | |||
| 1. | Промышленность | 43,6 | 44,87 | +1, 27 |
| 2. | Строительство | 8,43 | 8,27 | -0,16 |
| 3. | Торговля и общепит | 12,6 | 12,02 | -0,58 |
| 4. | Транспорт | 4,2 | 4,08 | -0,12 |
| 5. | Сельское хозяйство | 6,3 | 6,26 | -0,04 |
| 6. | Связь | 3,15 | 2,87 | -0,28 |
| 7. | Общественные организации | 1,97 | 1,79 | -0,18 |
| 8. | Образование | 0,73 | 0,77 | +0,04 |
| 9. | Здравоохранение | 1,57 | 1,54 | -0,03 |
| 10. | Сфера услуг | 0,11 | 0,31 | +0,2 |
| 11. | Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей | 12,65 | 12,92 | +0,27 |
| 12. | Прочие | 4,73 | 4,30 | -0,43 |
| ИТОГО: | 100 | 100 | ||
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
Анализируя таблицу 3 можно констатировать, что удельный вес среднедневных остатков в промышленности, сфере услуг, среди предпринимателей и прочих имеет положительную тенденцию.
Так удельный вес промышленности увеличился с 43,6 до 44,87%, то есть на 1,27%; сферы услуг - на 0,2%; предпринимательства – на 0,27%; образования – на 0,04%.
В то же время удельный вес других отраслей в структуре среднедневных остатков снизился: от -0,53% до -0,03%. При анализе расчетных операций важнейшим показателем является кредитовый оборот.
В таблице 1 приведены данные кредитовых оборотов в 2007-2008гг. по отраслям народного хозяйства. В таблице 4 рассчитаны отклонения, т.е. показана динамика изменения кредитовых оборотов за этот же период.
Таблица 4
Динамика изменения кредитовых оборотов
| N п/п | Наименование отрасли | Отклонение | |
| Тыс. руб. | % | ||
| 1. | Промышленность | 969903 | 18,31 |
| 2. | Строительство | 60827 | 5,77 |
| 3. | Торговля и общественное питание | 252940 | 16,00 |
| 4. | Транспорт | 60877 | 10,27 |
| 5. | Сельское хозяйство | 15696 | 1,83 |
| 6. | Связь | 84490 | 21,38 |
| 7. | Общественные организации | 11572 | 14,34 |
| 8. | Образование | 42589 | 27,80 |
| 9. | Здравоохранение | 29640 | 9,81 |
| 10. | Сфера услуг | 3952 | 10,00 |
| 11. | Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей | 124052 | 23,01 |
| 12. | Прочие | 60408 | 2,61 |
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
По сравнению с 2007г., в 2008г. кредитовый оборот в целом увеличился на 13%.
Так в промышленности кредитовый оборот увеличился на 969 903 тыс. рублей или на 18,31%; в строительстве на 60 827 тыс. рублей или на 5,77%; в торговле и общественном питании - на 252 940 тыс. рублей или на 16%; в транспорте - на 60 877 тыс. рублей или на 10,27%; в сельском хозяйстве на - 15 696 тыс. рублей или на 1,83%; в связи - на 84 490 тыс. рублей или на 21,38%; в общественных организациях - на 11 572 тыс. рублей (14,34%); в образовании - на 42 589 тыс. рублей (27,80%); в здравоохранении - на 29 640 тыс. рублей (9,81%); в сфере услуг - на 3 952 тыс. рублей (10%); у предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей - на 124 052 тыс. рублей (23,01%); у прочих - на 60 408 тыс. рублей (2,61%).
Расчеты показывают, что стабильный рост кредитовых оборотов наблюдался в таких отраслях как: промышленность, связь, торговля, а также у предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей, в образовании. Наименьший кредитовый оборот был в сельском хозяйстве, строительстве, а также в прочих отраслях.
Анализ кредитовых оборотов позволяет считать, что рынок предпринимательской деятельности не насыщен и развивается как количественно, так и качественно. Вселяет оптимизм динамичное развитие предприятий промышленности, торговли и общественного питания. Рисунок 5 и 6 отражает кредитовый оборот по отраслям в 2007-2008гг.
Рис.10. Кредитовый оборот по отраслям в 2007 г.
Рис. 11. Кредитовый оборот по отраслям в 2008 г.
Сравнение удельного веса кредитового оборота по отраслям народного хозяйства показывает, что в структуре произошли изменения. Эти изменения отражены в таблице 5.
Таблица 5
Удельный вес кредитового оборота в 2007-2008 гг.
| N п/п | Наименование отрасли | Кредитовый оборот, % | Отклонения, % | |
| 2007 | 2008 | |||
| 1. | Промышленность | 40,12 | 42,01 | +1,89 |
| 2. | Строительство | 7,98 | 7,47 | -0,51 |
| 3. | Торговля и общепит | 11,97 | 12,29 | +0,32 |
| 4. | Транспорт | 4,49 | 4,38 | -0,11 |
| 5. | Сельское хозяйство | 6,48 | 5,84 | -0,64 |
| 6. | Связь | 2,99 | 3,21 | +0,22 |
| 7. | Общественные организации | 0,61 | 0,62 | +0,01 |
| 8. | Образование | 1,16 | 1,31 | +0,15 |
| 9. | Здравоохранение | 2,29 | 2,22 | -0,07 |
| 10. | Сфера услуг | 0,30 | 0,29 | -0,01 |
| 11. | Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей | 4,08 | 4,44 | +0,36 |
| 12. | Прочие | 17,53 | 15,92 | -1,61 |
| ИТОГО: | 100 | 100 | ||
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
Положительная динамика в кредитовых оборотах наблюдалась в промышленности (прирост составил 1,89%), в торговле и общественном питании (+0,32%), в связи (+0,22%), в образовании (+0,15%), а также у предпринимателей без образования индивидуальных предпринимателей (+0,36%). Уменьшился удельный вес кредитовых оборотов предприятий строительного профиля (-0,51%), на транспорте (-0,11%), в сельском хозяйстве (-0,64%). Прослеживается незначительное уменьшение кредитового оборота в здравоохранении, сфере услуг и прочих.
Нестабильность вышеперечисленных показателей свидетельствует о том, что меняются макро- и микроэкономические условия в рыночных преобразованиях и как следствие это отражается на доходности и стабильности ряда предприятий.
В Сберегательном банке ведутся не только рублевые счета, но и счета в иностранной валюте.
В таблице 6 приведены сведения по счетам в иностранной валюте.
Таблица 6
Динамика движения средств на текущих счетах в иностранной валюте по отраслям в 2007-2008 гг.
| N п/п | Наименование отрасли | Кол-во клиентов | Среднедневной остаток, тыс. долл. | Кредитовый оборот, тыс. долл. | |||
| 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1. | Промышленность | 33 | 35 | 879 | 935 | 111 263 | 122 205 |
| 2. | Строительство | 1 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 |
| 3. | Торговля и общественное питание | 18 | 19 | 1 251 | 1 313 | 3 940 | 4 460 |
| 4. | Транспорт | 8 | 9 | 931 | 1 298 | 8 630 | 9 752 |
| 5. | Сельское хозяйство | 19 | 19 | 7 | 12 | 196 | 222 |
| 6. | Связь | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. | Образование | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. | Сфера услуг | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. | Предприниматели без образования индивидуальных предпринимателей | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ИТОГО | 86 | 90 | 3 069 | 3559 | 124 029 | 136639 | |
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
В таблице 6 содержатся сведения за 2007, 2008 год, что дает возможность судить о динамике движения средств на текущих расчетных счетах в иностранной валюте по отраслям и провести сравнительную характеристику развития отраслей за два года.
В 2007 году 86 клиентов совершали операции в иностранной валюте, а в 2008г. - 90. Рост числа клиентов составил 4,65%. В промышленности число клиентов увеличилось на 2 (6,06%), на транспорте и в торговле на 1 (соответственно рост составил 12,5% и 5,56%). В остальных отраслях количество клиентов не изменилось. Валютные счета не открывались в здравоохранении и в общественных организациях.
Среднедневной остаток на текущих счетах в иностранной валюте в 2007 году составлял 3069 тыс. долл., а в 2008 году 3559 тыс. долл. Он возрос в 1,16 раза или на 16%. Постоянный рост среднедневных остатков говорит об увеличении числа совершаемых операций по расчетному и кассовому обслуживанию среди индивидуальных предпринимателей, и следовательно о повышении доходов банка.
Сберегательный банк предоставляет возможность индивидуальным предпринимателям открывать не только расчетные текущие счета в рублях и иностранной валюте, но и депозитные счета, как в рублях, так и в иностранной валюте. Однако таким видом услуги в исследуемом периоде воспользовались только предприятия промышленности и торговли.
Изменения количества клиентов, среднедневных остатков и кредитовых оборотов на депозитных счетах в рублях приведены в таблице 7
Таблица 7
Динамика движения средств на депозитных счетах в рублях по отраслям в 2007-2008гг.
| N п/п | Наименование отрасли | Кол-во клиентов | Среднедневной остаток, тыс. рублей | Кредитовый оборот, тыс. рублей | |||
| 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | 2007 | 2008 | ||
| 1. | Промышленность | 1 | 1 | 8 | 10 | 80 | 94 |
| 2. | Торговля и общественное питание | 1 | 1 | 21 | 23 | 182 | 206 |
| ИТОГО: | 2 | 2 | 29 | 33 | 262 | 300 | |
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
Анализируя приведенные в таблице данные по депозитным счетам в рублях видно, что число клиентов в 2007 и 2008 годах не изменилось. В промышленности и торговле было и осталось по одному клиенту. Среднедневной остаток на депозитных счетах в среднем увеличился на 4 тыс. руб., т.е. на 13,79%, в том числе в промышленности на 2 тыс. руб., что соответствует 25%; в торговле и общественном питании на 2 тыс. руб., или на 9,52%.
Удельный вес среднедневных остатков на рублевых депозитных счетах приводится в таблице 8.
Таблица 8
Удельный вес среднедневных остатков на рублевых депозитных счетах
| N п/п | Наименование отрасли | Среднедневного остатка, % | Отклонения, % | |
| 2007 | 2008 | |||
| 1. | Промышленность | 27,59 | 30,30 | +2,71 |
| 2. | Торговля и общественное питание | 72,41 | 69,70 | -2,71 |
| ИТОГО: | 100 | 100 | ||
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
Из вышеуказанных данных в таблице 8 видно, что в 2008 году увеличился удельный вес среднедневного остатка в промышленности с 27,59 до 30,30%, т.е. на 2,71%, а в торговле и общественном питании снизился с 72,41 до 69,70% или на 2,71%.
В 2007 году увеличился удельный вес среднедневного остатка в промышленности с 27,59 до 30,30%, т.е. на 2,71%, а в торговле и общественном питании снизился с 72,41 до 69,70% или на 2,71%.
Удельный вес кредитовых оборотов депозитных счетов рассчитан и приведен в таблице 9.
Таблица 9
Структура кредитовых оборотов депозитных счетов по отраслям за 2007-2008гг.
| N п/п | Наименование отрасли | Кредитовый оборот, % | Отклонения, % | |
| 2007 | 2008 | |||
| 1. | Промышленность | 30,53 | 31,33 | +0,8 |
| 2. | Торговля и общественное питание | 69,47 | 68,67 | -0,8 |
| ИТОГО: | 100 | 100 | ||
Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2008
Из таблицы также видна динамика изменений кредитовых оборотов в промышленности и в торговле. За истекший период в промышленности доля кредитового оборота выросла на 0,8%, а в торговле, наоборот, снизилась на 0,8%. Депозитными счетами в иностранной валюте воспользовались только предприятия транспорта.
Заключение
Таким образом, в процессе прохождения преддипломной практики были получены сведения о деятельности места прохождения практики – Сберегательного Банка РФ.
Преддипломная практика проходила в несколько этапов.
Первоначально была изучена общая характеристика предприятия, затем проведен анализ основных экономических показателей деятельности Банка, как непосредственно и прямым образом влияющий на результативность работы предприятия в целом.
Также был изучен такой важный и интересный вопрос, как организация кредитования физических лиц в малом бизнесе.
Полученные знания помогли в закреплении на практике теоретических знаний, полученных в ходе обучения.
Руководители практики обеспечили как методическими материалами, так и конкретной аналитической информацией о деятельности предприятия.
Список литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №333-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №334-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410.
3. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 03.03.2008 №20-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №3, ст. 492.
4. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 26.04.2007 №63-ФЗ) // Парламентская газета, №131 – 132, 13.07.2002.
5. Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. М.: Аванта+, 2003.
6. Гейвандов Я.А. Этико-правовые проблемы банковской деятельности в Российской Федерации // Гос. и право. 2001. N 3.
7. Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы). М.: Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ, 2000. С. 518 - 519.
8. Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2006. — № 2. С. 28-33.
9. Колосова А. Ф. О развитии банковского сектора // Экономика строительства. — 2005. — № 7. — С. 2 — 15.
10. Максимова А. Управление кредитными рисками в банке. – СПб.: Новое время, 2007.
11. Масленченко Ю.С. Методология формирования рациональных систем управления финансовой деятельностью российских коммерческих структур: Дис. д-ра экон. наук. М., 2001. С. 124.
12. Найчек Г. Мировая практика оценки кредитоспособности заемщика // Проблемы теории и практики управления. – 2004. – № 9. – С.25.
13. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. – СПб.: Питер, 2007 - 161 с.
14. Одегов В. А. Банковский менеджмент. – М.: Экзамен, 2007. - 466 с.
15. Основы банковской деятельности // под. ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: ИНФРА-М, 2004. – С. 260.
16. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. - № 6. – 2007. – С. 32-42.
17. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002. – С. 178.
18. Попов И.С. Правовые режимы банковской деятельности // Банковское право, 2000, №1.
19. Прохорова Т. В. Оценка эффективности кредитных операций коммерческого банка // Вестник Банка России. - № 8. – 2007. – С.37-45.
20. Садыков Р. Банковское кредитование потребителей: юридические и экономические особенности // Банковское право, 2007, №3.
