Экономическая эффективность использования мини теплоэлектростанций (ТЭС)

График реализации проекта включает в себя ряд этапов.

1 этап. Оценка вариантов строительства:

- определение технологии генерации электрической и тепловой энергии, определение потенциальных участников и инвесторов проекта, определение схемы финансирования проекта;

- согласование параметров и экологическая экспертиза проекта;
     - выбор площадки под строительство и отвод земельного участка под строительство.

2 этап. Проведение организационных мероприятий:

 - привлечение компаний для строительства комплекса;

- утверждение компании для решения вопросов финансирования, рабочего проектирования, строительства и приемки объектов;

- выбора генерального проектировщика, подрядчика и поставщиков материалов и оборудования;

 - завершение работ по проектированию;

 - подготовка земельного участка к строительству.

3 этап. Период строительства:

- строительство теплоэлектростанций;

- создание необходимой инженерной и транспортной инфраструктуры. Подготовка инфраструктуры теплоэлекторостанций предполагает подготовку площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями;

- проведение необходимых экологических мероприятий.

4 этап:

- выбор компании, обеспечивающей управление технологическим комплексом теплоэлектростанций;

- завершение строительства, приемка в эксплуатацию, запуск теплоэлектростанций, производство и реализация электроэнергии и тепловой энергии.

В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам. С первых дней существования теплоэлектростанций будет активизирован вопрос подбора, приёма на работу, подготовки кадров.

На конец планового периода планируется создание 45 рабочих мест:

- основной производственный персонал - 17 человек;

- вспомогательный персонал - 4 человека;

- административно-управленческий персонал - 24 человека.

Приём на работу специалистов и рабочих предполагает проверку их профессиональных качеств, способности к обучению, адаптации в коллективе по срочным договорам с назначением испытательного срока.

Данные о персонале предприятия отражены в таблице 1.

Таблица 1.

Персонал

Должность	Численность (чел.)	Ежемесячный оклад (руб.)		Расходы на оплату (руб.)
Административный персонал
Директор	1		12 000	144 000
Заместитель директора	1		11 000	132 000
Главный бухгалтер	1		8 000	96 000
Бухгалтер	2		7 000	168 000
Кассир	1		6 000	72 000
Экономист	2		7 500	180 000
Юрист	2		7 500	180 000
Начальник отдела кадров	1		7 000	84 000
Работники отдела кадров	2		6 000	144 000
Инженер по технике  безопасности	1		6 500	78 000
Секретарь	1		5 500	66 000
Начальник службы безопасности	1		6 000	72 000
Охранник	4		5 000	240 000
Технический персонал	4		4 500	216 000
Основной производственный персонал
Главный электрик	1		8 500	102 000
Электрик	2		7 500	180 000
Мастер электроучастка	2		7 000	168 000
Электромонтер	4		6 800	326 000
Дежурный электрик	2		6 000	144 000
Прочие основные производственные работники	6		6 000	432 000
Вспомогательный персонал
Работники, обслуживающие процесс производства	4		5 700	274 000
ИТОГО:	45		-	3 498 000

Источник: собственные расчеты автора

Таким образом, расходы на заработную плату персонала составляют 3 498 тыс. руб. в год, а начисления на зарплату - 941 тыс. руб. в год.

Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается характером производства, планируемой мощностью теплоэлектростанций, объемом производства и реализации электро и теплоэнергии и применяемой технологией. Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся на сегодняшний день уровнем оплаты труда на рынке труда города Бугульма.

Сырьем для производства тепло и электроэнергии служит природный газ.

Потребность в сырье для нужд теплоэлектростанций составит 18 000 тыс. м³ в год.

Таким образом затраты на сырье составят 34 051 тыс. руб. с учетом НДС.

Для полноценного обеспечения процесса, связанного с производством тепло и электроэнергии требуется осуществление определенных расходов. Общая потребность в текущих затратах, необходимых для реализации проекта, складывается из следующих составляющих:

- расходы на сырье;                    

- текущий ремонт и обслуживание;

- аренда земельного участка;

- ремонт офисных помещений;

- амортизационные отчисления;

- списание расходов будущих периодов;

- канцелярские расходы;

- расходы на профессиональную одежду персонала;

- расходы на оплату труда;

- начисления на заработную плату;

- прочие общепроизводственные и общезаводские расходы.

В соответствии с действующими СНиПами и инструкциями по проектированию планируемый объем водопотребления и водоотведения составит ориентировочно 1 м³ в сутки.

Таким образом, полные текущие затраты составят 44 526 тыс. руб.

Для исследуемого предприятия важно, чтобы у потребителей сложилось благоприятное мнение о нем, о его деятельности, чему может способствовать формирование образа теплоэлектростанций как предприятия, осуществляющего экологически безопасную деятельность, заботящегося о своих потребителях.

Основными факторами, позволяющими прогнозировать успешное исполнение проекта, являются:

- увеличение электропотребления населением и предприятиями;

- стабильность поставок электроэнергии;

- относительно дешевая по сравнению с конкурентами электроэнергия.

При составлении бизнес-плана применялись следующие условия и допущения:

- в качестве валюты расчета был принят российский рубль;
     - доллар принимается равным 29,8928 руб. (согласно официального курса Банка России на дату составления расчетов);

- инфляция рубля составляет 10,0% в год;

- инфляция доллара США не учитывалась;

- ставка рефинансирования Центрального Банка - 10%;

- ставка сравнения 11%;

- интервал планирования составляет 6 лет;

- расчеты составлены по годам;

- расчеты производились в постоянных ценах;

- на весь период расчета остаются неизмененными ставки налоговых платежей и отчислений;

- предприятием используется общий режим налогообложения.

Исходными данными при разработке проекта послужили:

- объем инвестиций - 312 435 тыс. руб.;

- площадь земельного участка - 0,15 га;

- используемое сырье - природный газ.

Источник инвестиций - средства инвестора в полном объеме.

В проекте заложены ориентировочные суммы (с учетом НДС) на создание и приобретение постоянных активов:

- здания - 38 000 тыс. руб.;

- сооружения и передаточные устройства - 109 708 тыс. руб.;

- машины и оборудование - 159876,5тыс. руб.;

- ПСД - 163,5 тыс. руб.;

Общий объем амортизационных отчислений по внеоборотным активам составит ориентировочно 9 886 тыс. руб. в год.

Помимо вложений в постоянные активы организации необходимо создать первоначальный оборотный капитал, обеспечивающую бесперебойную работу теплоэлектростанций на начальных этапах. Потребность в первоначальных оборотных средствах на первый год производства составит 4 686 тыс. руб. тыс. руб.

С учетом мощности оборудования планируемого к монтажу и организации производства в непрерывном режиме, как требует технология эксплуатации оборудования, планируется осуществлять выпуск продукции в объеме, отраженном в таблице 2.

Таблица 2.