Чек и вексель, как инструменты безналичных расчетов

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков, а чекодержателем  – лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек.

Плательщиком является банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом РФ, а в части, им неурегулированной, - другими законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами.

Чек должен содержать следующие реквизиты:

- наименование «чек», включенное в текст документа;

- поручение плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

- указание валюты платежа;

- указание даты и места составления чека;

- подпись лица, выписавшего чек – чекодателя. [5. С.39].

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан, удостоверится всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возмещения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируется законодательством.

Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, выступают платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных законодательством РФ. Не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.

Чек удобен для расчетов в случаях: когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик передавать товар до получения гарантии платежа и когда продавец заранее неизвестен.

Вексель – безусловное абстрактное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векседателя) или акцептанта уплаты определенной денежной суммы. [15. С.308].

Векселя классифицируются по ряду признаков. Одним из основных является вид правоотношений: обязательство или поручение должника уплатить долг. Различают простой и переводной вексель.

Простой вексель – письменный документ, по которому заемщик (векседатель) обещает (обязуется) оплатить векседержателю (бенефициару) или по его указанию третьему лицу определенную сумму в определенный срок.

В практике он получил название «соло-вексель», так как после подписания заемщиком и выдачи первому держателю ответственность числиться за одним лицом – векседателем.

Переводной вексель – письменный документ, по которому кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) выплатить определенную сумму в установленный срок определенному лицу (ремитенту). Синоним переводного векселя – тратта.

Отличия этих видов векселя состоят в следующем:

- простой вексель есть обычная долговая расписка должника – обещание уплатить, а переводной вексель – предложение кредитора должнику уплатить получателю (ремитенту) сумму денег;

- простой вексель предполагает участие двух лиц – векседателя (должника) и получателя. В переводном векселе участвуют три лица: векседатель (трассант), плательщик (трассат), векседержатель (получатель платежа по векселю, ремитент).

- при простом векселе векседатель всегда лично оплачивает его, а значит, не требуется акцепт векселя. В переводном векселе векседатель предлагает своему дебитору оплатить долг не ему, а третьему лицу, по отношению к которому данный векседатель, скорее всего, является должником, т.е. он не лично платить свой долг, а по его просьбе это делает другое лицо. [10. С.82].

Соответственно, требуется акцепт переводного векселя в виде надписи плательщика на лицевой стороне векселя. Лишь после этого акцептованный вексель приобретает силу исполнительного документа.

Благодаря таким свойствам, как безусловность, абстрактность, бесспорность, надежность, он выполняет пять функций:

- кредитную;

- расчетную;

- обеспечение долга;

- вложения денег;

- инструмента рефинансирования и проведения центральными банками денежно-кредитной политики. [14. С.60].

Благодаря универсальности вексель занимает первое место среди разного рода денежных обязательств – ценных бумаг и соответственно широко применяется во внутреннем обороте многих стран и в международных расчетах.

Круг лиц, участвующих в цепочке передачи векселя, практически не ограничен. Все они несут солидарную ответственность перед последним его держателем за погашение вексельного долга основным должником. Количество передаточных надписей свидетельствует о надежности векселя. Чем больше на векселе надписей, гарантирующего его оплату, тем большую ценность он представляет. Надежность векселя может быть увеличена авалем – поручительством по векселю, который может быть оформлен в виде надписи на векселе, на дополнительном листе (аллонже), либо выдачей отдельного документа.

Платежу по переводному векселю предшествует акцепт – согласие плательщика заплатить по векселю. Акцепт оформляется в специально отведенном для этой цели месте на лицевой стороне векселя. Лишь с момента совершения акцепта плательщик, которому направлено поручение векседателя заплатить по векселю, становится обязанным по нему – акцептантом.

Получение акцепта может быть поручено банку или он сам может совершать акцепт тратты, называемый банковским. Акцептованные банком векселя приобретают статус первоклассных обязательств и имеют больше шансов свободно обращаться на рынке.