Компьютерный анализ торговых операций

После проведения указанных выше операций был выявлен остаток товара по Главному Складу - Отчет Остаток товаров - (Приложение 16). Отчет Остаток товаров на 07.03.10 показал, что всего на складе должно находиться 195 шт. хлебо-булочных изделий на сумму 16667.67 рубля. В отчете показаны количество и стоимость как по товарным группам, так и по каждой позиции.

Движение товара (поступление, расход) по товарной группе Сдоба, а также по каждой товарной позиции из этой группы приведено в отчете Движение товаров с 01.03.10 по 07.03.10 (Приложение 17). В частности Приход составил 575 шт. на сумму 58038,34 руб., а Расход - 475 шт. на сумму 42205,01 рублей.

Отчет Приход товаров с 01.03.10 по 07.03.10 (Приложение 18) по поставщику ИП Васильев В.В. свидетельствует о том, что за анализируемый период от поставщика поступило 6 наименований кондитерских изделий всего 300 штук, что в точности соответствует Приходной накладной 1.

Отчет Продажи товаров с 01.03.10 по 07.03.10 (Приложение 19) сформирован в одном из возможных разрезах, а именно, с точки зрения ''отгрузка''. Из отчета следует, что отгружено 950 шт.6-ти наименований товара на сумму 43547,51 руб. (без учета НДС).

Отчет по скидкам с 01.07.04 по 05.08.04 по клиенту ООО "Людмила" (Приложение 20). Из Справочника Скидки (Приложение 11) следует, что на Мониторы и Процессоры данному клиенту были назначены скидки на 3,5%. Поэтому в отчете представлено, в частности, Сумма по документу =52096,32, Сумма по прайсу =54041,67. Таким образом, сумма скидки = 52096,32 рубля.

Оборотная ведомость с 01.03.10 по 07.03.10 по товару: Хлеб дрожжевой, по поставщику ИП Васильев В.В. (Приложение 21). Из отчета, в частности, следует, что рентабельность по товарной позиции "Дарницкий" составила 45,45% (отношение разницы к сумме закупки в%). Максимальная рентабельность 55,56% - пирожное "Бородинский".

Отчет Взаиморасчеты с 01.03.10 по 07.03.10 (Приложение 22). Из отчета видно, что фирма не выплатила в рассматриваемый период долги на поставленные товары 4-м поставщикам (ООО "Магазин №1"-24000 руб., ИП Петров А.А. в - 800 руб., ООО "Радуга"-19800 руб., ИП Васильев В.В. - 11925 руб). Общий долг клиентов =35755рублей.

Приложения

Приложение 1. Справочник ''Фирмы''



Код	Наименование		Гл. бух.		ДатаРегистрации	ИНН	Кассир
1	Учебная - Саркисова Е.Е.		Саркисова Е.Е.		01.03.09	2312015678	Гридина И.И.


Почт. адрес		Руководитель		Телефоны
350080, г. Краснодар, ул. Стасова, 90		Горб Л.И.		255-00-00

Приложение 2. Справочник "Должности"

Код

Наименование

Водитель-экспедитор

Главный бухгалтер

Директор

Кассир

Продавец

Приложение 3. Справочник "Сотрудники"



Код	Наименование	СерияПаспорта	НомерПаспорта	КемВыданПаспорт	ДатаВыдачиПаспорта	АдресПрописки	Должность
1	Горб Л.И.	03 04	000000	УВД Карасунского округа	04.02.02	г. Краснодар. ул. Трудовой Славы, д.30 кв.40	Директор
5	Иров А.А.	04 08	00030	УВД Карасунского округа	05.03.02	г. Краснодар, ул. Ставропольская, д.232 б кв 80	Водитель-экспедитор
2	Саркисова Е.Е.	03 04	000000	УВД Центрального округа г. Краснодара	08.02.03	г. Краснодар, ул. Ленина, 20	Главный бухгалтер
6	Гридина И.И.	02 06	000000	УВД Карасунского округа г. Краснодара	03.06.03	г. Краснодар, ул. Ленина, д.40, кв.2	Кассир
3	Сомова А.А.	01 05	000000	УВД Карасунского округа	05.07.04	г. Краснодар, ул. Гидростроителей, д.25, кв 40	Продавец
4	Зайцева М.О.	04 02	000001	УВД Западного округа	04.06.02	г. Краснодар, ул. Алтайская, д.10, кв 117	Продавец

Приложение 4. Справочник "МестаХранения"

Код	Наименование	МОЛ	ЭтоЦех
2	Склад хлебо-булочных изделий	Зайцева М.О.	Нет
1	Склад инвентаря	Сомова А.А.	Нет
3	Склад полуфабрикатов	Сомова А.А.	Нет

Приложение 5. Справочник ''Единицы измерения''

Код	Наименование	Полное наименование
100	кг	килограмм
003	л	литр
002	м	метр
55	м2	Квадратный метр
001	п. метр	погонный метр
796	шт	штука

Приложение 6. Справочник "Контрагенты"



Код	Наименование	ВидКонтрагента	ПолнНаименование	ПочтовыйАдрес	Валюта Взаимо- расчетов
2	Покупатели
2	Физические лица
4	Игнатова И.И.	Частное лицо	Игнатоа И.И.	Краснодарский край, ст. Северская, ул. Пучкина, д 25	руб.
3	Хрюшкина А. А,	Частное лицо	Хрюшкина А.А.	г. Краснодар, ул. Перова, 25	руб.
1	Юридические лица
3	Людмила	Организация	ООО "Людмила"	г. Краснодар, ул. Садовая, 126	руб.
4	Темная ночь	Организация	ООО "Темная ночь"	Краснодарский край, г. Кропоткин, д.158	руб.
1	Поставщики
2	Физические лица
4	Петров А.А.	Частное лицо	Петров А.А.	Краснодарский край, ст. Динская, ул. Заречная, д.45	руб.
3	Васильев В.В.	Частное лицо	Васильев В.В.	Ставропольский край, г. Минеральные Воды, ул. Степная, д.33	руб.
1	Юридические лица
5	Магазин №1	Организация	ОАО "Магазин №1"	г. Воронеж, ул. Лизюкова, 13	руб.
4	Радуга	Организация	ООО "Радуга"	г. Москва, ул. Петрикова, д 45	руб.
3	Суворовский редут	Организация	ООО "Суворовский редут"	г. Краснодар, ул. Стасова, 180	руб.

Приложение 7. Справочник ''Номенклатура''

Код	Наименование	Базовая единица	Валюта закупки	Валюта продажи	№ катал. новый	Цена закупки	Розн. цена	Ячейка
	Бисквитно-кремовые изделия				0	0	0
	Хлеб дрожжевой				0	0	0
2	Дарницкий	шт	руб.	руб.	0	11	16	.
6	Бородинский	шт	руб.	руб.	0	9	14	.
1	Злаковый	шт	руб.	руб.	0	10	15	.
	Сдоба				0	0	0
5	Булка с маком	шт	руб.	руб.	0	200	280	.
4	Кулич	шт	руб.	руб.	0	190	250	.
3	Булка с повидлом	шт	руб.	руб.	0	190	250	.

Приложение 8. Документ ''Ввод остатков''

Ввод остатков № Во00000001 от 02.03.10

Получатель: ООО "Учебная-Саркисова", Склад бисквитно-кремовых изделий

Основание:

№

№ кат.

Наименование товара

Кол-во

Ед.

Себест-ть в руб.

Злаковый

100

шт

10,00

Дарницкий

100

шт

11,00

Бородинский

120

шт

9,00

Итого

себестоимость:

30,00

Всего наименований 3

на сумму 0 руб.

(на сумму 30 руб)

Сумма: Ноль рублей 00 копеек

(Сумма: Тридцать рублей 00 копеек)

Отпустил ________ Получил ______________

Ввод остатков № Во00000002 от 02.03.10

Получатель: ООО "Учебная-Саркисова, Склад хлебо-булочных изделий

Основание:

№

№ кат.

Наименование товара

Кол-во

Ед.

Себест-ть в руб.

Булка с маком

шт

200,00

Кулич

шт

190,00

Булка с повидлом

100

шт

190,00

Итого себестоимость:

580,00

Всего наименований 3

на сумму 0 руб.

(на сумму 580 руб)

Сумма: Ноль рублей 00 копеек

(Сумма: Пятьсот восемьдесят рублей 00 копеек)

Отпустил ________ Получил ______________

Приложение 9. Документ '' Приходная накладная № Пр00000001 от 30.07.04''

Поставщик: ИП Васильев В.В.

Ставропольский край, г. Минеральные Воды, ул. Степная, д.33

Приходная накладная № Пр00000001 от 05.03.10

Получатель: ООО "Учебная-Саркисова", Склад бисквитно-кремовых изделий

Основание:

№

№ кат.

Наименование товара

Цена

Кол-во

Ед.

Сумма

НДС

Всего

Хлеб Бородинский

9,17

100

шт

916,67

183,33

1 100,00

Хлеб Дарницкий

7,50

шт

187,50

37,50

225,00

Злаковый

8,33

шт

375,00

75,00

450,00

Булка с маком

166,67

шт

7 500,00

1 500,00

9 000,00

Кулич

158,33

шт

7 916,67

1 583,33

9 500,00

Булка с повидлом

158,33

шт

5 541,67

1 108,33

6 650,00

Сумма:

22 437,51

НДС:

4 487,49

Всего:

26 925,00

Всего наименований 6, на сумму 26 925.00 руб.

Сумма: Двадцать шесть тысяч девятьсот двадцать пять рублей 00 копеек

Принял" ___"_________________ Зав. складом ______________

Гл. бухгалтер______________ Саркисова Е.Е.

Приложение 10. Документ "Расходный кассовый ордер"

Унифицированная форма № КО-2

Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88

Коды

Форма по ОКУД

0310002

ООО "Учебная-Саркисова"

по ОКПО

Номер документа

Дата составления

РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

Ро00000001

05.03.10

Дебет

Кредит

Сумма,

Код целевого

код структурного подразделения

корреспондирующий счет, субсчет

код аналитического учета

руб. коп.

назначения

50.1

15000,00

Выдать: Основание: Пятнадцать тысяч рублей 00 копеек Приложение:

Руководитель

Горб Л.И.

должность

подпись

расшифровка подписи

Главный бухгалтер

Саркисова Е.Е.

подпись

расшифровка подписи

Получил

сумма прописью

руб.

коп.

"____" _______________ 200 г.

Подпись___________________________________

По:

наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя

Выдал кассир

Гридина И.И.

подпись

расшифровка подписи

Приложение 11. Справочник ''Скидки''.

Справочник "Скидки" (подчинен "Контрагенты")

Код	Наименование	Группа	Вид заказа	Процент скидки!!
2	Покупатели
2	Физические лица
4	Игнатова И.И.
2	AG 1 SO = 5%	1	SO	5
1	AG 2 SO = 10%	2	SO	10
3	Хрюшкина
3	AG 1 SO = 3%	1	SO	3
4	AG 2 SO = 5%	2	SO	5
1	Юридические лица
3	Людмила
5	AG 1 SO = 3,5%	1	SO	3,5
6	AG 2 SO = 5%	2	SO	5
4	Сладкая сказка
7	AG 1 SO = 7%	1	SO	7
8	AG 2 SO = 10%	2	SO	10
1	Поставщики
2	Физические лица
1	Юридические лица

Приложение 12. Документ ''Расходная накладная''

ООО "Учебная-Саркисова"

Склад бисквитно-кремовых изделий

350080, г. Краснодар, ул. Стасова, 180

Расходная накладная № Рн00000001 от 05.03.10

Покупатель: Петрова М.И.

Основание:

Примечание:

№

№ кат.

Наименование товара

Цена

Кол-во

Ед.

Сумма

Хлеб Дарницкий

13,33

шт

133,33

Хлеб Бородинский

11,67

шт

991,67

Хлеб Злаковый

12,50

шт

625,00

Кулич

208,33

шт

10416,67

Булка с повидлом

208,33

100

шт

20833,33

Сумма: 33000.00

НДС: 6600.00

Всего: 39600.00

Всего наименований 5, на сумму 39600 руб.

Всего: Тридцать девять тысяч шестьсот рублей 00 копеек

Отпустил_______________________

Получил_________________________

Приложение 13. Документ ''Приходный кассовый ордер''

Унифицированная форма № КО-1

Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88

Коды

Форма по ОКУД

0310001

ООО "Учебная-Саркисова"

по ОКПО

Номер документа

Дата составления

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

По00000001

05.03.10

Кредит

Код

Дебет

код струк- турного под- разделения

корреспон- дирующий счет, субсчет

код аналити- ческого учета

Сумма, руб. коп.

целевого назна- чения

50.1

39600,00

Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:

1 2 3 4

Принято от Петровой Марии Ивановны Основание: Расходная накладная Рн00000001 (05.03.10) Сумма: Тридцать девять тысяч шестьсот рублей 00 копеек В том числе НДС (20%) - 6600 руб. 00 коп. Приложение:

Экономическое развитие Великобритании в XIX-начале XX веков

Экономическое развитие Германии в XIX – начале XX века

Либерализм и консерватизм в политике Александра I

Требования к складским помещениям и хранению пищевых продуктов

Ассортимент полуфабрикатов из птицы и их кулинарное использование

Культура Древней Руси 9-12 вв. Значение принятия Русью православия в формировании культуры и ментальности русского народа

Самый сильный аргумент, почему эволюция человека не могла быть