2020-01-14
190
Рассмотрим заключение Счетной палаты на проект решения Совета депутатов «О проекте бюджета муниципального образования Оренбургский район на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов». В проекте решения предлагалось утвердить общий объем расходов бюджета на 2010 год в сумме 1025786,0 тыс. рублей. Планируемый объем расходов на 2,3% (22853,0 тыс. рублей) выше объема расходов утвержденного бюджета на 2009 год (102933,0 тыс. рублей), но на 13,85% (164893,0 тыс. рублей) ниже ожидаемого исполнения бюджета 2009 года (1190679,0 тыс. рублей). Основное увеличение расходной части проекта бюджета на 2010 год предусматривается за счет:
– повышения стоимости коммунальных услуг потребляемых бюджетными учреждениями:
– газ – 27,24 процентов;
– электрическую энергию – 60,0 процентов;
– тепловую энергию – 12,0 процентов;
– повышения прочих материальных затрат в 2010 году – на 10,0 процентов;
– другие услуги ЖКХ – 13,0 процентов.
Расходы бюджета на 2010 год сформированы по 10 разделам классификации расходов бюджета.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» предусмотрены в размере 61694,0 тыс. рублей. увеличение расходов в 2010 году по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 48,0 тыс. рублей. Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 6,0%.
По подразделу «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» расходы предусмотрены в размере 902,0 тыс. рублей, что на 59,0 тыс. рублей или на 6,1% ниже утвержденного показателя 2009 года. Средства предусмотрено направить на обеспечение деятельности Главы района. Распорядителем средств по данному подразделу является Администрация района.
По подразделу «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» предусмотрены расходы в размере 1405,0 тыс. рублей. Снижение расходов в 2010 году по сравнению с соответствующим показателем текущего года составит 118,0 тыс. рублей.
По подразделу «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» расходы планируются в размере 28886,0 тыс. рублей, что на 4419,0 тыс. рублей или на 13,3% ниже соответствующего показателя 2009 года. Средства предусмотрено направить на обеспечение деятельности аппарата администрации.
Бюджетные ассигнования по подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» планируются в размере 10908,0 тыс. рублей, со снижением по сравнению с соответствующим уровнем текущего года на 93,0 тыс. рублей. Средства планируется направить на обеспечение деятельности Финансового управления администрации, контрольно-ревизионного управления администрации, Счетной палаты.
Бюджетные ассигнования по подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» планируются в размере 3500,0 тыс. рублей.
По подразделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» расходы предусмотрены в размере 1354,0 тыс. рублей.
По подразделу «Резервные фонды» предусмотрены средства на формирование резервных фондов в размере 990,0 тыс. рублей: резервный фонд администрации МО Оренбургский район, резервный фонд по чрезвычайным ситуациям.
По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» расходы предусмотрены в размере 13749,0 тыс. рублей, что на 992,0 тыс. рублей или на 7,8% выше утвержденного показателя 2009 года. Увеличение связано с ростом коммунальных услуг по администрации и дополнительно запланированных расходов по оформлению муниципальной собственности (письмо отдела по управлению муниципальным имуществом и земельным отношениям администрации МО Оренбургский район).
Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в проекте бюджета на 2010 год предусмотрены в сумме 1477,0 тыс. рублей. Прирост расходов по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 76,0 тыс. рублей или 5,2%. Доля расходов по подразделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 0,2%. Расходы предусматриваются по подразделу «Органы внутренних дел».
Бюджетные средства планируется направить на обеспечение деятельности органов в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу «Национальная экономика» предусмотрены в размере 52490,0 тыс. рублей. Прирост расходов в 2010 году по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 8862,0 тыс. рублей или 16,9%. Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 5,1%.
По подразделу «Сельское хозяйство и рыболовство» расходы предусмотрены в размере 34726,0 тыс. рублей, что на 6954,0 тыс. рублей или на 20,0% выше соответствующего показателя 2009 года. Проектом бюджета по данному подразделу предусмотрены средства на выполнение отдельных полномочий по поддержке сельскохозяйственного производства (возмещение% ставок, животноводческая продукция, аппарат УСХ). Расходы за счет областного бюджета.
По подразделу «Транспорт» расходы предусматриваются в размере 15964,0 тыс. рублей, что выше соответствующего показателя текущего года на 1397,0 тыс. рублей или на 8,75%. Расходы областного бюджета.
По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы предусматриваются в размере 1800,0 тыс. рублей, что на 511,0 тыс. рублей или на 28,4% выше соответствующего уровня текущего года. Расходы районного бюджета на разграничение земельных участков п. Экспериментальный.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» предусмотрены в размере 7167,0 тыс. рублей. Снижение расходов по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 10343,0 тыс. рублей или в 1,5 раза. Сокращение объема финансирования областных целевых программ. Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 0,7%.
В структуре раздела основную часть занимают расходы, связанные с вопросами в области жилищного хозяйства и благоустройства.
По подразделу «Жилищное хозяйство» расходы предусмотрены в размере 1483,0 тыс. рублей, что на 1440,0 тыс. рублей или на 97,1% ниже соответствующего показателя 2009 года.
Основной объем бюджетных ассигнований по данному подразделу планируется направить на финансирование мероприятий в области жилищного хозяйства за счет областного бюджета.
По подразделу «Благоустройство» расходы предусмотрены в размере 5684,0 тыс. рублей, что на 6875,0 тыс. рублей или в 1,2 раза ниже соответствующего показателя 2009 года.
Расходы по разделу «Охрана окружающей среды» в проекте бюджета на 2010 год предусмотрены в сумме 1020,0 тыс. рублей. Прирост расходов по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 5,0 тыс. рублей или 0,5%. Расходы бюджета на районную программу 2010 года.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу «Образование» предусмотрены в размере 528469,0 тыс. рублей. Прирост расходов по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 88433,0 тыс. рублей или 16,7%. Доля расходов по разделу «Образование» в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 51,5%.
В структуре раздела расходы на финансирование общего образования составят 71,8%, дошкольного образования – 25,4%, расходы на другие вопросы в области образования – 2,8%, расходы на организацию молодежной политики и оздоровление детей – менее 1,0%.
По подразделу «Дошкольное образование» расходы предусматриваются в размере 134284,0 тыс. рублей, что на 47627,0 тыс. рублей или на 35,5% выше соответствующего уровня текущего года. Основной объем бюджетных средств по данному подразделу, предусмотрено направить на обеспечение деятельности подведомственных дошкольных образовательных учреждений Оренбургского района.
По подразделу «Общее образование» расходы предусмотрены в сумме 379189,0 тыс. рублей, что на 45564,0 тыс. рублей или на 12,0% выше соответствующего показателя 2009 года. Средства планируется направить на финансирование расходов на начальное, основное, среднее общее образование, а также на содержание и обеспечение учебного процесса образовательных учреждений, учреждений по внешкольной работе с детьми (музыкальные школы, спортивные школы).
По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы предусмотрены в размере 191,0 тыс. рублей, что на 20,0 тыс. рублей или на 10,5% выше соответствующего уровня 2009 года.
По подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы предусмотрены в сумме 14805,0,0 тыс. рублей, что на 4778,0 тыс. рублей или на 32,3% ниже соответствующего показателя 2009 года.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу «Культура, кинематография, средства массовой информации» предусмотрены в размере 15784,0 тыс. рублей. Снижение расходов в 2010 году по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 5658,0 тыс. рублей или 35,8%. Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 1,6%.
В структуре раздела расходы, связанные с обеспечением деятельности учреждений культуры составят 63,1%, расходы на периодическую печать и издательства – 7,8%, расходы на финансирование других вопросов в области культуры – 29,1%.
По подразделу «Культура» расходы предусмотрены в размере 9958,0 тыс. рублей, что на 5019,0 тыс. рублей или на 50,4% ниже соответствующего уровня текущего года. Основной объем средств планируется направить на обеспечение деятельности учреждений культуры, библиотек, музеев, подготовку и проведение мероприятий в сфере культуры.
По подразделу «Периодическая печать и издательства» расходы предусмотрены в размере 1237,0 тыс. рублей, что соответствуют уровню текущего года.
По подразделу «Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации» расходы предусмотрены в сумме 4589,0 тыс. рублей, что на 639,0 тыс. рублей или на 13,9% ниже соответствующего уровня текущего года.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу «Здравоохранение, физическая культура и спорт» предусмотрены в размере 133430,0 тыс. рублей. Прирост расходов по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 6957,0 тыс. рублей или 5,2%.
Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета района в 2010 году составит 13,0%.
В структуре раздела основную часть расходов занимают расходы по подразделам «Стационарная медицинская помощь» и «Амбулаторная помощь» на долю которых приходится 31,4% и 41,4% расходов соответственно.
По подразделу «Стационарная медицинская помощь» расходы предусмотрены в размере 41917,0 тыс. рублей, что на 13699,0 тыс. рублей или на 32,7% ниже соответствующего уровня текущего года. Средства планируется направить на обеспечение деятельности учреждений здравоохранения, оказывающих стационарную медицинскую помощь.
По подразделу «Амбулаторная помощь» расходы предусмотрены в размере 55243,0,0 тыс. рублей, что на 23611,0 тыс. рублей или на 42,7% выше соответствующего уровня текущего года. Средства предусмотрено направить на обеспечение деятельности учреждений здравоохранения, оказывающих амбулаторную медицинскую помощь.
По подразделу «Скорая медицинская помощь» расходы предусмотрены в размере 22474,0 тыс. рублей, что на 954,0 тыс. рублей, или на 4,2% ниже соответствующего уровня текущего года. Средства предусмотрено направить на обеспечение деятельности учреждений здравоохранения, оказывающих скорую медицинскую помощь.
По подразделу «Физическая культура и спорт» расходы предусмотрены в размере 11034,0 тыс. рублей, что на 2001,0 тыс. рублей или 18,1% ниже утвержденного бюджета 2009 года.
По подразделу «Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта» расходы предусмотрены в размере 2762,0 тыс. рублей, что соответствует сумме бюджета 2009 года.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу «Социальная политика» предусмотрены в размере 153457,0 тыс. рублей. Прирост расходов по сравнению с соответствующим показателем 2009 года составит 35364,0 тыс. рублей или 23,0%. Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 15,0%.
В структуре раздела основную часть расходов занимают расходы по подразделу «Социальное обеспечение населения» на долю которого приходится 59,4% расходов.
По подразделу «Пенсионное обеспечение» расходы предусмотрены в размере 4727,0 тыс. рублей, что на 425,0 тыс. рублей или на 9,0% выше соответствующего уровня 2009 года. Средства планируется направить на установленные законодательством социальные выплаты к пенсиям муниципальных служащих.
По подразделу «Социальное обслуживание населения» расходы предусмотрены в размере 24623,0 тыс. рублей, что на 2604,0 тыс. рублей или на 10,6% выше соответствующего уровня текущего года.
По подразделу «Социальное обеспечение населения» расходы предусмотрены в размере 91083,0 тыс. рублей, что на 33246,0 тыс. рублей или на 36,5% выше соответствующего уровня 2009 года.
По подразделу «Охрана семьи и детства» расходы предусмотрены в размере 21319,0 тыс. рублей, что на 683,0 тыс. рублей или на 3,2% выше соответствующего уровня 2009 года.
По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» расходы предусмотрены в размере 11705,0 тыс. рублей, что на 1594,0 тыс. рублей или на 13,6% ниже соответствующего уровня 2009 года.
В проекте бюджета на 2010 год расходы по разделу «Межбюджетные трансферты» предусмотрены в размере 70798,0 тыс. рублей. Снижение расходов по сравнению с соответствующим показателем текущего года составит 99914,0 тыс. рублей. Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) не планируются.
Доля указанных расходов в общем объеме расходов бюджета в 2010 году составит 6,9%.
Таким образом, структура расходов бюджета на 2010 год в разрезе разделов бюджетной классификации, в сравнении с аналогичными показателями 2009 года остается достаточно стабильной. Наибольший объем бюджетных средств предусмотрен для финансирования социальной сферы. Так основная доля расходов бюджета приходится на расходы по разделам «Образование» – 51,5% и «Здравоохранение, физическая культура и спорт» – 13,0%.
Расходы бюджета Оренбургской областина 2008 год описаны законом Оренбургской области об областном бюджете на 2008 год, принятом Законодательным собранием области от 22 декабря 2007 года. В соответствии с законом об исполнении областного бюджета за 2008 год, принятым Законодательным собранием области от 16 сентября 2009 года был утвержденотчет об исполнении областного бюджета за 2008 год по расходам в сумме 51 722 294,2 тысячи рублей по доходам в сумме 51 600 509,5 тысячи рублей с превышением расходов над доходами в сумме 121 784,7 тысячи рублей. Распределение расходов областного бюджета по разделам и подразделам расходов классификации расходов бюджетов за 2008 год приведено в таблице 1.
Таблица 1 – Распределение расходов областного бюджета по разделам и подразделам расходов классификации расходов бюджетов за 2008 год (тыс. руб.)
| Код | Наименование разделов и подразделов | Утвержденный бюджет с учетом внесенных изменений | Исполнено | Отклонение (+, -) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 0100 | Общегосударственные вопросы | 1 235 137,1 | 1 061 843,4 | -173 293,7 |
| 0102 | Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования | 2 024,0 | 1 883,3 | -140,7 |
| 0103 | Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований | 102 950,0 | 94 392,2 | -8 557,8 |
| 0104 | Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 212 400,0 | 145 909,6 | -66 490,4 |
| 0105 | Судебная система | 170 015,0 | 166 814,8 | -3 200,2 |
| 0106 | Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора | 131 272,0 | 113 092,2 | -18 179,8 |
| 0107 | Обеспечение проведения выборов и референдумов | 24 131,0 | 20 085,0 | – 4 046,0 |
| 0111 | Обслуживание государственного и муниципального долга | 55 662,0 | 54 621,6 | -1 040,4 |
| 0112 | Резервные фонды | 47 557,0 | - | -47 557,0 |
| 0113 | Прикладные научные исследования в области общегосударственных вопросов | 14 650,0 | 13 085,0 | – 1 565,0 |
| 0114 | Другие общегосударственные вопросы | 474 476,1 | 451 959,7 | -22 516,4 |
| 0200 | Национальная оборона | 5 008,0 | 5 008,0 | - |
| 0204 | Мобилизационная подготовка экономики | 5 008,0 | 5 008,0 | - |
| 0300 | Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 2 643 880,9 | 2 560 560,8 | -83 320,1 |
| 0302 | Органы внутренних дел | 1 700 226,7 | 1 693 001,9 | -7 224,8 |
| 0309 | Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 98 424,1 | 63 312,0 | -35 112,1 |
| 0310 | Обеспечение пожарной безопасности | 845 230,1 | 804 246,9 | -40 983,2 |
| 0400 | Национальная экономика | 11 769 287,0 | 10 028 801,2 | -1 740 485,8 |
| 0401 | Общеэкономические вопросы | 299 557,0 | 294 179,2 | -5 377,8 |
| 0404 | Воспроизводство минерально-сырьевой базы | 17 486,3 | 17 486,3 | - |
| 0405 | Сельское хозяйство и рыболовство | 3 746 222,0 | 3 614 675,6 | -131 546,4 |
| 0406 | Водные ресурсы | 39 124,0 | 39 124,0 | - |
| 0407 | Лесное хозяйство | 175 442,2 | 175 902,1 | +459,9 |
| 0408 | Транспорт | 51 800,0 | 50 877,2 | -922,8 |
| 0409 | Дорожное хозяйство | 5 132 710,9 | 5 019 934,8 | -112 776,1 |
| 0410 | Связь и информатика | 177 540,0 | 91 910,6 | -85 629,4 |
| 0411 | Прикладные научные исследования в области национальной экономики | 2 000,0 | 2 000,0 | - |
| 0412 | Другие вопросы в области национальной экономики | 2 127 404,6 | 722 711,4 | -1 404 693,2 |
| 0500 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 2 262 949,1 | 2 207 890,9 | -55 058,2 |
| 0501 | Жилищное хозяйство | 735 534,0 | 734 107,7 | -1 426,3 |
| 0502 | Коммунальное хозяйство | 1 060 305,8 | 1 016 034,6 | -44 271,2 |
| 0503 | Благоустройство | 80,0 | 80,0 | - |
| 0505 | Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 467 029,3 | 457 668,6 | -9 360,7 |
| 0600 | Охрана окружающей среды | 132 865,0 | 127 717,8 | -5 147,2 |
| 0601 | Экологический контроль | 87 937,0 | 85 587,7 | -2 349,3 |
| 0603 | Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания | 3 630,0 | 1 526,4 | -2 103,6 |
| 0605 | Другие вопросы в области охраны окружающей среды | 41 298,0 | 40 603,7 | -694,3 |
| 0700 | Образование | 2 913 762,0 | 2 760 995,2 | -152 766,8 |
| 0702 | Общее образование | 893 395,5 | 842 976,1 | -50 419,4 |
| 0703 | Начальное профессиональное образование | 987 581,5 | 931 552,6 | -56 028,9 |
| 0704 | Среднее профессиональное образование | 462 953,0 | 445 215,9 | -17 737,1 |
| 0705 | Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации | 25 034,0 | 23 729,3 | -1 304,7 |
| 0706 | Высшее и послевузовское профессиональное образование | 79 596,0 | 79 193,9 | -402,1 |
| 0707 | Молодежная политика и оздоровление детей | 57 606,0 | 55 166,3 | -2 439,7 |
| 0709 | Другие вопросы в области образования | 407 596,0 | 383 161,1 | -24 434,9 |
| 0800 | Культура, кинематография, средства массовой информации | 1 107 862,0 | 1 076 448,7 | -31 413,3 |
| 0801 | Культура | 478 650,0 | 454 188,1 | -24 461,9 |
| 0802 | Кинематография | 28 179,0 | 28 179,0 | - |
| 0803 | Телевидение и радиовещание | 25 600,0 | 25 196,2 | -403,8 |
| 0804 | Периодическая печать и издательства | 76 186,0 | 73 331,2 | -2 854,8 |
| 0806 | Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации | 499 247,0 | 495 554,2 | -3 692,8 |
| 0900 | Здравоохранение, физическая культура и спорт | 5 540 622,0 | 5 177 145,9 | -363 476,1 |
| 0901 | Стационарная медицинская помощь | 1 762 505,4 | 1 727 906,2 | -34 599,2 |
| 0902 | Амбулаторная помощь | 492 440,3 | 467 094,5 | -25 345,8 |
| 0903 | Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов | 21 476,3 | 20 660,2 | -816,1 |
| 0904 | Скорая медицинская помощь | 243 617,0 | 243 578,0 | -39,0 |
| 0905 | Санаторно-оздоровительная помощь | 76 985,8 | 75 309,9 | -1 675,9 |
| 0906 | Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов | 160 653,2 | 150 174,6 | -10 478,6 |
| 0908 | Физическая культура и спорт | 1 007 688,0 | 847 519,5 | -160 168,5 |
| 0910 | Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта | 1 775 256,0 | 1 644 903,0 | -130 353,0 |
| 1000 | Социальная политика | 3 711 956,0 | 3 209 780,9 | -502 175,1 |
| 1001 | Пенсионное обеспечение | 58 752,0 | 53 827,2 | -4 924,8 |
| 1002 | Социальное обслуживание населения | 572 702,0 | 538 253,4 | -34 448,6 |
| 1003 | Социальное обеспечение населения | 2 970 874,0 | 2 514 620,4 | -456 253,6 |
| 1004 | Охрана семьи и детства | 17 420,0 | 14 135,4 | -3 284,6 |
| 1006 | Другие вопросы в области социальной политики | 92 208,0 | 88 944,5 | -3 263,5 |
| 1100 | Межбюджетные трансферты | 24 549 924,6 | 23506101,4 | -1 043 823,2 |
| 1101 | Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 2 233 881,0 | 2 182 666,0 | -51 215,0 |
| 1102 | Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) | 7 600 240,2 | 7 144 194,9 | -456 045,3 |
| 1103 | Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 10 513 299,7 | 10036328,0 | -476 971,7 |
| 1104 | Иные межбюджетные трансферты | 391 973,7 | 332 382,5 | -59 591,2 |
| 1105 | Межбюджетные трансферты бюджетам государственных внебюджетных фондов | 3 810 530,0 | 3810530,0 | - |
| ИТОГО РАСХОДОВ | 55 873 253,7 | 51722294,2 | -4 150 959,5 |
расход бюджет оптимизация оренбургский
Расходы областного бюджета за 2009 год составили 49 636 144 тыс. руб., утверждено законом об областном бюджете на 2009 год расходная часть в размере 51499119 тыс. руб., таким образом, исполнение бюджета по данному разделу составило 96,4%.
В соответствии с законом Оренбургской области об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 год установлены следующие характеристики расходной части бюджета:
– общий объем расходов областного бюджета на 2010 год в сумме 59 873 071 тыс. рублей;
– общий объем расходов областного бюджета на 2011 год в сумме 44 583 961,9 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 1 115 000,0 тыс. рублей, и на 2012 год – в сумме 47 151 811,6 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы в сумме 2 360 000,0 тыс. рублей;
В соответствии с Законом Оренбургской области об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов от 6 декабря 2010 года утверждены расходы областного бюджета на 2011 год:
– общий объем расходов областного бюджета – в сумме 50 520 211,0 тыс. рублей;
– общий объем расходов областного бюджета на 2012 год – в сумме 50 452 629,2 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы – в сумме 1 270 000,0 тыс. рублей, на 2013 год – в сумме 50 897 878,3 тыс. рублей, в том числе условно утвержденные расходы – в сумме 2 550 000,0 тыс. рублей.
Расходы на 2011 и плановый период 2012 и 2013 гг. в соответствии с приложением 7 к Закону Оренбургской области «Об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» от 20 декабря 2010 года №4156/942-IV-ОЗ приведены в таблице 2.
Таблица 2 – Расходы областного бюджета на 2011 и плановый период 2012 и 2013 гг.
| Наименование | 2011 год | 2012 год | 2013 год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Общегосударственные вопросы | 1 502 596,7 | 1 467 017,7 | 1 460 814,6 |
| Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования | 2 733,9 | 2 807,4 | 2 807,4 |
| Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований | 129 004,3 | 133 800,9 | 133 800,9 |
| Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 137 221,7 | 142 078,4 | 142 078,4 |
| Судебная система | 216 688,0 | 223 628,5 | 223 628,5 |
| Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора | 141 593,7 | 146 820,7 | 148 146,7 |
| Обеспечение проведения выборов и референдумов | 59 164,7 | 30 605,9 | 30 605,9 |
| Резервные фонды | 170 661,0 | 170 661,0 | 170 661,0 |
| Прикладные научные исследования в области общегосударственных вопросов | 11 000,0 | 11 000,0 | 11 000,0 |
| Другие общегосударственные вопросы | 634 529,4 | 605 614,9 | 598 085,8 |
| Национальная оборона | 46 430,2 | 47 962,7 | 47 962,7 |
| Мобилизационная и вневойсковая подготовка | 39 739,2 | 40 829,7 | 40 829,7 |
| Мобилизационная подготовка экономики | 6 691,0 | 7 133,0 | 7 133,0 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 2 192 750,2 | 217 503,2 | 216 346,7 |
| Органы внутренних дел | 1 973 648,6 | ||
| Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 60 565,4 | 60 886,2 | 60 533,6 |
| Обеспечение пожарной безопасности | 158 536,2 | 156 617,0 | 155 813,1 |
| Национальная экономика | 5 921 089,7 | 6 077 526,6 | 5 787 093,5 |
| Общеэкономические вопросы | 329 095,7 | 290 976,3 | 306 918,2 |
| Топливно-энергетический комплекс | 40 051,0 | 40 051,0 | 40 051,0 |
| Воспроизводство минерально-сырьевой базы | 10 000,0 | 10 000,0 | |
| Сельское хозяйство и рыболовство | 2 382 100,5 | 2 579 226,4 | 2 571 826,4 |
| Водное хозяйство | 78 332,6 | 78 332,6 | 78 332,6 |
| Лесное хозяйство | 140 933,7 | 131 632,8 | 131 632,8 |
| Транспорт | 267 592,0 | 167 592,0 | 167 592,0 |
| Дорожное хозяйство (дорожные фонды) | 2 249 785,4 | 2 480 452,1 | 2 207 495,1 |
| Связь и информатика | 48 290,0 | 48 290,0 | 48 290,0 |
| Прикладные научные исследования в области национальной экономики | 800,0 | 1 000,0 | |
| Другие вопросы в области национальной экономики | 374 108,8 | 249 973,4 | 234 955,4 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 2 637 009,4 | 2 137 701,1 | 1 888 136,1 |
| Жилищное хозяйство | 1 252 540,0 | 1 247 540,0 | 990 000,0 |
| Коммунальное хозяйство | 675 216,0 | 582 075,0 | 590 050,0 |
| Благоустройство | 616 439,0 | 209 580,0 | 209 580,0 |
| Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства | 92 814,4 | 98 506,1 | 98 506,1 |
| Охрана окружающей среды | 83 230,0 | 83 426,8 | 83 926,8 |
| Экологический контроль | 79 915,9 | 79 606,1 | 79 606,1 |
| Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания | 1 314,1 | 1 320,7 | 1 320,7 |
| Другие вопросы в области охраны окружающей среды | 2 000,0 | 2 500,0 | 3 000,0 |
| Образование | 9 832 604,5 | 9 826 670,4 | 9 912 256,4 |
| Дошкольное образование | 308 682,4 | 8 720,4 | 8 720,4 |
| Общее образование | 7 309 502,1 | 7 403 154,2 | 7 425 561,0 |
| Начальное профессиональное образование | 1 205 886,5 | 1 260 295,1 | 1 261 422,5 |
| Среднее профессиональное образование | 551 951,0 | 568 823,2 | 569 123,0 |
| Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации | 36 949,7 | 37 604,7 | 37 604,8 |
| Высшее и послевузовское профессиональное образование | 73 198,7 | 74 404,3 | 74 553,9 |
| Молодежная политика и оздоровление детей | 37 917,2 | 40 679,7 | 39 604,7 |
| Другие вопросы в области образования | 308 516,9 | 432 988,8 | 495 666,1 |
| Культура и кинематография | 722 363,0 | 665 338,3 | 663 565,8 |
| Культура | 463 131,7 | 475 005,2 | 476 598,5 |
| Кинематография | 22 537,0 | 22 537,0 | 22 537,0 |
| Другие вопросы в области культуры, кинематографии | 236 694,3 | 167 796,1 | 164 430,3 |
| Здравоохранение | 10 741 417,0 | 10 697 004,8 | 10 083 328,3 |
| Здравоохранение | |||
| Стационарная медицинская помощь | 2 313 785,6 | 2 406 466,6 | 2 408 746,8 |
| Амбулаторная помощь | 582 464,3 | 604 576,5 | 606 550,3 |
| Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов | 35 444,2 | 37 465,8 | 37 570,8 |
| Скорая медицинская помощь | 33 274,5 | 35 678,3 | 35 678,3 |
| Санаторно-оздоровительная помощь | 102 742,1 | 105 355,4 | 105 355,4 |
| Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов | 170 576,1 | 176 538,2 | 176 538,2 |
| Другие вопросы в области здравоохранения | 7 503 130,2 | 7 330 924,0 | 6 712 888,5 |
| Социальная политика | 10 761 713,7 | 11 373 958,5 | 11 632 663,0 |
| Пенсионное обеспечение | 54 420,0 | 64 420,0 | 64 420,0 |
| Социальное обслуживание населения | 642 818,8 | 673 379,6 | 673 517,3 |
| Социальное обеспечение населения | 8 031 144,7 | 8 576 728,9 | 8 819 274,5 |
| Охрана семьи и детства | 706 184,0 | 728 084,8 | 744 076,0 |
| Другие вопросы в области социальной политики | 1 327 146,2 | 1 331 345,2 | 1 331 375,2 |
| Физическая культура и спорт | 655 543,4 | 683 895,8 | 695 719,8 |
| Физическая культура | 15 366,0 | 16 032,0 | 17 207,0 |
| Массовый спорт | 109 161,7 | 113 504,0 | 118 467,0 |
| Спорт высших достижений | 241 805,0 | 233 964,0 | 254 650,0 |
| Другие вопросы в области физической культуры и спорта | 289 210,7 | 320 395,8 | 305 395,8 |
| Средства массовой информации | 102 430,0 | 102 996,0 | 102 996,0 |
| Телевидение и радиовещание | 20 000,0 | 20 000,0 | 20 000,0 |
| Периодическая печать и издательства | 75 360,0 | 75 360,0 | 75 360,0 |
| Другие вопросы в области средств массовой информации | 7 070,0 | 7 636,0 | 7 636,0 |
| Обслуживание государственного и муниципального долга | 95 258,2 | 87 703,3 | 60 925,6 |
| Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга | 95 258,2 | 87 703,3 | 60 925,6 |
| Условно утвержденные расходы | 1 270 000,0 | 2 550 000,0 | |
| ИТОГО РАСХОДОВ | 50 520 211,0 | 50 452 629,2 | 50 897 878,3 |
Таким образом, итоговые сведения расходов за период 2008–2011 гг. и плановый 2012 и 2013 гг. приведены в таблице 3.
Таблица 3 – Расходы областного бюджета за 2008–2011 гг. и плановый 2012 и 2013 гг. (тыс. руб.)
| Год | Запланировано | Исполнено | Отклонение+/- |
| 2008 | 55 873 253,7 | 51722294,2 | -4 150 959,5 |
| 2009 | 49 636 144 | 51499119 | +1862975 |
| 2010 | 59 873 071 | 58 100 045 | -1773026 |
| 2011 | 50 520 211,0 | - | - |
| 2012 | 50 452 629,2 | - | - |
| 2013 | 50 897 878,3 | - | - |
Таким образом, анализируя расходную часть бюджета установлено, что из областного бюджета за 2010 год расходы произведены в сумме 58,1 млрд. рублей, что в сравнении с 2009 годом больше – на 8,5 млрд. рублей.
Анализируя расходование средств областного бюджета министр финансов области Т.Г. Мошкова отметила, что при расходовании бюджетных средств обеспечивалось стабильное финансирование первоочередных расходов и, прежде всего, обязательств перед населением области.
Все социальные выплаты, которые осуществлялись из бюджета области в 2010 году, в текущем году сохранены в полном объеме.
Основу расходной части консолидированного бюджета в 2010 году составили расходы на образование, здравоохранение, спорт, культуру и социальную политику. Объем указанных расходов в прошедшем году из бюджета области превысил 42 млрд. рублей, а их доля в общем объеме расходов бюджета составила 57,5%.
В целом из консолидированного бюджета области расходы на образование произведены в сумме 17,3 млрд. рублей, это на 1 млрд. рублей больше, чем в 2009 году.
Расходы из консолидированного бюджета области на здравоохранение, с учетом платежей на обязательное медицинское страхование, в 2010 году составили 16,8 млрд. рублей. По сравнению с 2009 годом они выросли на 0,8 млрд. рублей.
Расходы на культуру и кинематографию из консолидированного бюджета области в 2010 году произведены в сумме 2,3 млрд. рублей. В их числе расходы на содержание учреждений культуры, на проведение в них культурно-досуговых мероприятий составили 1,6 млрд. рублей. По сравнению с 2009 годом расходы на культуру и кинематографию увеличились на 0,2 млрд. рублей.
Расходы на физическую культуру и спорт составили 0,9 млрд. рублей. Средства были использованы на развитие массового спорта и спорта высших достижений.
Традиционно в области осуществлялась бюджетная поддержка сельского хозяйства, так в прошедшем году на преодоление негативных последствий засухи из федерального бюджета были привлечены кредитные ресурсы в сумме 2,8 млрд. рублей.
Общий объем бюджетных расходов на поддержку сельскохозяйственного производства в 2010 году составил 7,3 млрд. рублей. Это на 3,8 млрд. рублей больше, чем было направлено в 2009 году.
Расходы на дорожное хозяйство остались на уровне 2009 года и составили 3,4 млрд. рублей.
Расходы на жилищно-коммунальное хозяйство из консолидированного бюджета области в прошедшем году составили 6,6 млрд. рублей, с ростом в сравнении с расходами, произведенными на указанные цели в 2009 году, на 0,5 млрд. рублей.
Объем межбюджетных трансфертов из областного бюджета в 2010 году составил 28,7 млрд. рублей, их них 23,9 млрд. рублей передано муниципальным образованиям, 4,8 млрд. рублей – Фонду ОМС.
В заключении министром было отмечено, что в целях обеспечения качественного исполнения бюджета в текущем году больше будет уделяться внимания эффективности бюджетных расходов. Министерство намерено разработать и утвердить областную целевую программу повышения эффективности бюджетных расходов.
