2020-01-14
65
Таблица 1 – Исходные данные по подразделениям
| месяц | Подразделение 1 | Подразделение 2 | Подразделение 3 | Всего по предприятию | ||||
| Ср-ва на нач. пер.: S1 = | Ср-ва на нач. пер.: S2 = | Ср-ва на нач. пер.: S3 = | Ср-ва на нач. пер.: S3 = | |||||
| 15 млн. руб. | 20 млн. руб. | 15 млн. руб. | 50 млн. руб. | |||||
| Поступл. (млн. руб.) | Платежи (млн. руб.) | Поступл. (млн. руб.) | Платежи (млн. руб.) | Поступл. (млн. руб.) | Платежи (млн. руб.) | Поступл. (млн. руб.) | Платежи (млн. руб.) | |
| Январь | 100 | 80 | 50 | 35 | 80 | 65 | 230 | 180 |
| Февраль | 75 | 125 | 30 | 42 | 70 | 68 | 175 | 235 |
| Март | 50 | 120 | 15 | 50 | 50 | 145 | 115 | 315 |
| Апрель | 70 | 50 | 30 | 30 | 60 | 27 | 160 | 107 |
| Май | 85 | 87 | 45 | 30 | 70 | 35 | 200 | 152 |
| Июнь | 60 | 45 | 20 | 25 | 50 | 20 | 130 | 90 |
| Июль | 120 | 45 | 50 | 25 | 35 | 20 | 205 | 90 |
| Август | 110 | 35 | 50 | 15 | 92 | 25 | 252 | 75 |
| Сентябрь | 95 | 150 | 50 | 110 | 60 | 80 | 205 | 340 |
| Октябрь | 158 | 160 | 70 | 90 | 125 | 136 | 353 | 386 |
| Ноябрь | 55 | 37 | 40 | 20 | 35 | 25 | 130 | 82 |
| Декабрь | 45 | 20 | 20 | 10 | 30 | 15 | 95 | 45 |
Таблица 2. Прогноз наличия и движения денежных средств для подразделения S 1
| Денежные средства на начало периода | 15 | млн. руб. |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| Наименование показателя | Периоды времени |
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| №п/п | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |||
| 1 | Поступления | 100 | 75 | 50 | 70 | 85 | 60 | 120 | 110 | 95 | 158 | 55 | 45 | ||
| 2 | Платежи | 80 | 125 | 120 | 50 | 87 | 45 | 45 | 35 | 150 | 160 | 37 | 20 | ||
| 3 | Сальдо | 20 | -50 | -70 | 20 | -2 | 15 | 75 | 75 | -55 | -2 | 18 | 25 | ||
| 4 | Наличие денежных средств | 35 | -15 | -85 | -65 | -67 | -52 | 23 | 98 | 43 | 41 | 59 | 84 | ||
Таблица 3. Прогноз наличия и движения денежных средств для подразделения S 2
| Денежные средства на начало периода | 20 | млн. руб. |
|
|
|
|
|
|
| ||||
| Наименование показателя | Периоды времени |
|
|
|
|
|
|
| |||||
| №п/п | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| 1 | Поступления | 50 | 30 | 15 | 30 | 45 | 20 | 50 | 50 | 50 | 70 | 40 | 20 |
| 2 | Платежи | 35 | 42 | 50 | 30 | 30 | 25 | 25 | 15 | 110 | 90 | 20 | 10 |
| 3 | Сальдо | 15 | -12 | -35 | 0 | 15 | -5 | 25 | 35 | -60 | -20 | 20 | 10 |
| 4 | Наличие денежных средств | 35 | 23 | -12 | -12 | 3 | -2 | 23 | 58 | -2 | -22 | -2 | 8 |
Таблица 4. Прогноз наличия и движения денежных средств для подразделения S 3
| Денежные средства на начало периода | 15 | млн. руб. |
|
|
|
|
|
|
| ||||
| Наименование показателя | Периоды времени |
|
|
|
|
|
|
| |||||
| №п/п | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| 1 | Поступления | 80 | 70 | 50 | 60 | 70 | 50 | 35 | 92 | 60 | 125 | 35 | 30 |
| 2 | Платежи | 65 | 68 | 145 | 27 | 35 | 20 | 20 | 25 | 80 | 136 | 25 | 15 |
| 3 | Сальдо | 15 | 2 | -95 | 33 | 35 | 30 | 15 | 67 | -20 | -11 | 10 | 15 |
| 4 | Наличие денежных средств | 30 | 32 | -63 | -30 | 5 | 35 | 50 | 117 | 97 | 86 | 96 | 111 |
Сводный прогноз наличия и движения денежных средств для предприятия
|
|
|
| Денежные средства на начало периода | 50 | млн. руб. |
|
|
|
|
|
|
| ||||
| Наименование показателя | Периоды времени |
|
|
|
|
|
|
| |||||
| №п/п | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | |
| 1 | Поступления | 230 | 175 | 115 | 160 | 200 | 130 | 205 | 252 | 205 | 353 | 130 | 95 |
| 2 | Платежи | 180 | 235 | 315 | 107 | 152 | 90 | 90 | 75 | 340 | 386 | 82 | 45 |
| 3 | Сальдо | 50 | -60 | -200 | 53 | 48 | 40 | 115 | 177 | -135 | -33 | 48 | 50 |
| 4 | Наличие денежных средств | 100 | 40 | -160 | -107 | -59 | -19 | 96 | 273 | 138 | 105 | 153 | 203 |
В связи с отрицательным значением по наличию денежных средств в 3-6 месяце данный финансовый план является нереализуемым и необходим заем дополнительных средств.
