2020-01-14
84
В таблице 73 представлена оценка финансовых результатов по направлениям деятельности Фиа- банка за 2009 год. В таблице 74 представлена структура прибыли по направлениям деятельности Фиа-банка за 2009 год. В таблице 75 дана оценка доходности операций по направлениям деятельности банка.
Финансовый результат Фиа-банка от банковских операций и других сделок за год положительный и равен 1016227 тыс.р. Он определяется разницей доходов и расходов от банковских операций и других сделок. Финансовый результат по процентным доходам и расходам и за год положительный и по кварталам, за год равен 437744 тыс.р. Финансовый результат по другим расходам и доходам по банковским операциям и другим сделкам положительный как за год, так и по кварталам и за год равняется 578483 тыс.р.
Финансовый результат по операционным доходам и расходам за все кварталы и за 2009 год в целом отрицательный. В большей степени это вызвано отрицательным финансовым результатом по другим операционным доходам и расходам.
Финансовый результат по прочим доходам и расходам положительный за 2009 год и равняется за год 627тыс.р., хотя по кварталам наблюдается несколько отрицательных значений.
|
|
|
Финансовый результат банка находится вычитанием доходов и расходов банка. В целом за год финансовый результат Фиа-банка положительный и равен 701236 тыс.р. По всем кварталам и за год в целом банк получил прибыль, которая за год составил 76417 тыс.р., особенно значительна сумма прибыли за четвертый квартал.
Маржа прибыли по всем кварталам и за год в целом положительная, на протяжении года она равна 1-2%. Процентная маржа равна 38,99% за год. В рассматриваемом периоде она колебалась с 45% до 32%. Непроцентная маржа по банковским операциям также положительна и равна 36% по всем кварталам. Маржа чистых операционных расходов по всем кварталам положительна, маржа чистых операционных доходов – отрицательна. Маржа по операциям с ценными бумагами по кварталам и в целом за год положительна. Маржа по переоценке иностранной валюты, драгоценных металлов незначительна и в целом за год дает отрицательное значение. Маржа по другим операционным доходам и расходам равна 47,3% в 4 квартале. Маржа прочих доходов в целом по году равна 2,41%, хотя в несколько кварталов принимала отрицательное значение.
| Табл. 73 Оценка финансовых результатов по направлениям деятельности ФИА - банка за 2009 год |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| Показатели | Символы строк | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого за год | ||||||||||
| А. Доходы от банковских операций и других сделок | Итого по группе доходов А | 566565 | 532907 | 564550 | 567523 | 2231545
| ||||||||||
| А.Расходы по банковским операциям и другим сделкам | Итого по группе расходов А | 275966 | 334216 | 295427 | 309709 | 1215318 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| 290599 | 198691 | 269123 | 257814 | 1016227 | ||||||||||
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| Раздел 1.Процентные доходы | Итого по разделу 1 | 384718 | 397381 | 400679 | 377777 | 1560555 | ||||||||||
| Раздел 1.Процентные расходы | Итого по разделу 1 | 265221 | 288351 | 284155 | 285084 | 1122811 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| 119497 | 109030 | 116524 | 92693 | 437744 | ||||||||||
| Раздел 2.Другие доходы от банковских операций и других сделок | Итого по разделу 2 | 181847 | 135526 | 163871 | 189746 | 670990 | ||||||||||
| Раздел 2.Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам | Итого по разделу 2 | 10745 | 45865 | 11272 | 24625 | 92507 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| 171102 | 89661 | 152599 | 165121 | 578483 | ||||||||||
| Б.Операционные доходы (кроме доходов от участия в капитале других организаций) | Сумма итогов по разделам 3+5+6 | 962665 | 877936 | 791536 | 680169 | 3312306 | ||||||||||
| Б.Операционные расходы (кроме расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации) | Сумма итогов по разделам 3+4+5 | 1109201 | 883412 | 896251 | 739060 | 3627924 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| -146536 | -5476 | -104715 | -58891 | -315618 | ||||||||||
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| Раздел 3. Доходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки | Итого по разделу 3 | 89767 | 247751 | 13933 | 19422 | 370873 | ||||||||||
| Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки | Итого по разделу 3 | 11967 | 4613 | 6510 | 5040 | 28130 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| 77800 | 243138 | 7423 | 14382 | 342743 | ||||||||||
| Раздел 5.Положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов, доходы от применения НВПИ | Итого по разделу 5 | 552821 | 274905 | 406916 | 343382 | 1578024 | ||||||||||
| Раздел 4. Отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов, расходы от применения НВПИ | Итого по разделу 4 | 569257 | 281148 | 400551 | 339535 | 1590491 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| -16436 | -6243 | 6365 | 3847 | -12467 | ||||||||||
| Раздел 6.Другие операционные доходы | Итого по разделу 6 | 320077 | 355280 | 370687 | 317365 | 1363409 | ||||||||||
| Раздел 5.Другие операционные расходы | Итого по разделу 5 | 527977 | 597651 | 489190 | 394485 | 2009303 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| -207900 | -242371 | -118503 | -77120 | -645894 | ||||||||||
|
|
| 5357 | 7513 | 5290 | 7862 | 26022 | ||||||||||
| В.Прочие доходы | Итого по разделу 7 | |||||||||||||||
| В.Прочие расходы |
| 2721 | 9167 | 3560 | 9947 | 25395 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| 2636 | -1654 | 1730 | -2085 | 627 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ: |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| Итого доходы | Сумма А+Б+В | 1534587 | 1418356 | 1361376 | 1255554 | 5569873 | ||||||||||
| Итого расходы | Сумма А+Б+В | 1387888 | 1226795 | 1195238 | 1058716 | 4868637 | ||||||||||
| Финансовый результат (+), (-) |
| 146699 | 191561 | 166138 | 196838 | 701236 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| Раздел 4.Доходы от участия в капитале других организаций | Итого по разделу 4 (плюс) | 3 | 1 | 11 | 39 | 54 | ||||||||||
| Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации | Итого по разделу 6 (минус) | 134026 | 159731 | 163929 | 167187 | 624873 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| ВСЕГО ДОХОДОВ |
| 1534590 | 1418357 | 1361387 | 1255593 | 5569927 | ||||||||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ |
| 1521914 | 1386526 | 1359167 | 1225903 | 5493510 | ||||||||||
| ПРИБЫЛЬ (+) УБЫТОК (-) |
| 12676 | 31831 | 2220 | 29690 | 76417 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| Табл. 74. Структура прибыли по направлениям деятельности ФИА - банка за 2009 год, % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
| Показатели | Символы строк | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого за год | ||||||||||
| Тыс.р. | % | Тыс.р. | % | Тыс.р. | % | Тыс.р. | % | Тыс.р. | % | |||||||
| А. Финансовый результат (+), (-) от банковских операций и других сделок | 290599 | 2292,51 | 198691 | 624,21 | 269123 | 2123,09 | 257814 | 2033,88 | 1016227 | 8016,94 | ||||||
| В том числе: |
|
|
| |||||||||||||
| Раздел 1.Чистые процентные доходы | 119497 | 942,70 | 109030 | 860,13 | 116524 | 919,25 | 92693 | 731,25 | 437744 | 3453,33 | ||||||
| Раздел 2.Чистые другие доходы от банковских операций и других сделок | 171102 | 1349,81 | 89661 | 707,33 | 152599 | 1203,84 | 165121 | 1302,63 | 578483 | 4563,61 | ||||||
| Б.Чистые операционные доходы (кроме доходов от участия в капитале других организаций и расходов, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации) | -146536 | -1156,01 | -5476 | -43,20 | -104715 | -826,09 | -58891 | -464,59 | -315618 | -2489,89 | ||||||
| В том числе: |
| |||||||||||||||
| Раздел 3.Чистые доходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки | 77800 | 613,76 | 243138 | 1918,10 | 7423 | 58,56 | 14382 | 113,46 | 342743 | 2703,87 | ||||||
| Раздел 5.Чистые доходы от положительной переоценки ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов; чистые доходы от применения НВПИ |
| -16436 | -129,66 | -6243 | -49,25 | 6365 | 50,21 | 3847 | 30,35 | -12467 | -98,35 | |||||
| Раздел 6.Чистые другие операционные доходы | -207900 | -1640,11 | -242371 | -1912,05 | -118503 | -934,86 | -77120 | -608,39 | -645894 | -5095,41 | ||||||
| В.Чистые прочие доходы | 2636 | 20,80 | -1654 | -13,05 | 1730 | 13,65 | -2085 | -16,45 | 627 | 4,95 | ||||||
| ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ ЧИСТЫХ ДОХОДОВ | 146699 | 1157,30 | 191561 | 1511,21 | 166138 | 1310,65 | 196838 | 1552,84 | 701236 | 5532,00 | ||||||
| Раздел 4.Доходы от участия в капитале других организаций | Итого по разделу 4 (плюс) | 3 | 0,02 | 1 | 0,01 | 11 | 0,09 | 39 | 0,31 | 54 | 0,43 | |||||
| Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации | Итого по разделу 6 (минус) | 134026 | 1057,32 | 159731 | 1260,11 | 163929 | 1293,22 | 167187 | 1318,93 | 624873 | 4929,58 | |||||
| ПРИБЫЛЬ (+) УБЫТОК (-) | 12676 | 100,00 | 31831 | 100,00 | 2220 | 100,00 | 29690 | 100,00 | 76417 | 100,00 | ||||||
| Табл. 75. Оценка доходности операций по направлениям деятельности ФИА - банка за 2009 год |
|
| |||||
| Показатели | 1квартал | 2квартал | 3квартал | 4квартал | Итого за год | ||
| 1. Доходы, всего (Д) | 1534590 | 1418357 | 1361387 | 1255593 | 5569927 | ||
| Расходы, всего (Р) | 1521914 | 1386526 | 1359167 | 1225903 | 5493510 | ||
| Прибыль (+), убыток (-), всего (П) | 12676 | 31831 | 2220 | 29690
| 76417 | ||
| Маржа прибыли, % (П:Д×100%) | 0,83 | 2,24 | 0,16 | 2,36 | 1,37 | ||
| 2. Процентные доходы | 384718 | 397381 | 400679 | 377777 | 1560555 | ||
| Процентные расходы | 265221 | 288351 | 284155 | 285084 | 1122811 | ||
| Чистые процентные доходы | 119497 | 109030 | 116524 | 92693 | 437744 | ||
| Процентная маржа, % | 45,06 | 37,81 | 41,01 | 32,51 | 38,99 | ||
| 3. Непроцентные (другие) доходы от банковских операций и других сделок | 181847 | 135526 | 163871 | 189746 | 670990 | ||
| Непроцентные (другие) расходы по банковским операциям и другим сделкам | 10745 | 45865 | 11272 | 24625 | 92507 | ||
| Чистые непроцентные доходы от банковских операций и других сделок | 171102 | 89661 | 152599 | 165121 | 578483 | ||
| Непроцентная маржа по банковским операциям, % | 94,09 | 66,16 | 93,12 | 87,02 | 86,21 | ||
| в том числе: |
|
|
|
|
| ||
| 3.1. по операциям купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 24190 | 44487 | 18790 | 20824 | 108291 | ||
| - расходы | 7236 | 45370 | 8657 | 15942 | 77205 | ||
| - чистые доходы | 16954 | -883 | 10133 | 4882 | 31086 | ||
| - маржа, % | 70,09 | -1,98 | 53,93 | 23,44 | 28,71 | ||
| 3.2. от проведения других сделок |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 14163 | 1072 | 8100 | 6869 | 30204 | ||
| - расходы | 3509 | 495 | 2615 | 8683 | 15302 | ||
| - чистые доходы | 10654 | 577 | 5485 | -1814 | 14902 | ||
| - маржа, % | 75,22 | 53,82 | 67,72 | -26,41 | 49,34 | ||
| 4. Операционные доходы | 962668 | 877937 | 791547 | 680208 | 3312360 | ||
| Операционные расходы | 1243227 | 1043143 | 1060180 | 906247 | 4252797 | ||
| Чистые операционные доходы | -280559 | -165206 | -268633 | -226039 | -940437 | ||
| Маржа чистых операционных доходов, % | -29,14 | -18,82 | -33,94 | -33,23 | -28,39 | ||
| 5. Доходы от операций с ценными бумагами (кроме процентов, дивидендов и переоценки) | 89767 | 247751 | 13933 | 19422 | 370873 | ||
| Расходы от операций с ценными бумагами (кроме процентов, дивидендов и переоценки) | 11967 | 4613 | 6510 | 5040 | 28130 | ||
| Чистые доходы по операциям с ценными бумагами | 77800 | 243138 | 7423 | 14382 | 342743 | ||
| Маржа по операциям с ценными бумагами, % | 86,67 | 98,14 | 53,28 | 74,05 | 92,42 | ||
| в том числе: |
|
|
|
|
| ||
| 5.1. по операциям с приобретенными ценными бумагами |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 9203 | 26916 | 13798 | 19422 | 69339 | ||
| - расходы | 11967 | 4613 | 6510 | 5040 | 28130 | ||
| - чистые доходы | -2764 | 22303 | 7288 | 14382 | 41209 | ||
| - маржа, % | -30,03 | 82,86 | 52,82 | 74,05 | 59,43 | ||
| 5.2. по операциям с выпущенными ценными бумагами |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 80564 | 220835 | 135 | 0 | 301534 | ||
| - расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - чистые доходы | 80564 | 220835 | 135 | 0 | 301534 | ||
| - маржа, % | 100,00 | 100,00 | 100,00 | - | 100,00 | ||
| 6. Результаты переоценки ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов, НВПИ |
|
|
|
|
| ||
| ‐ положительная переоценка, всего | 552821 | 274905 | 406916 | 343381 | 1578023 | ||
| ‐ отрицательная переоценка, всего | 569257 | 281148 | 400551 | 339535 | 1590491 | ||
| ‐ результат переоценки, (+), (-) | -16436 | -6243 | 6365 | 3846 | -12468 | ||
| -маржа, % | -2,97 | -2,27 | 1,56 | 1,12 | -0,79 | ||
| в том числе: |
|
|
|
|
| ||
| 6.1. ценных бумаг |
|
|
|
|
| ||
| ‐ положительная переоценка | 335 | 76 | 848 | -541 | 718 | ||
| ‐ отрицательная переоценка | 68 | 158 | 73 | 133 | 432 | ||
| ‐ результат переоценки, (+), (-) | 267 | -82 | 775 | -674 | 286 | ||
| -маржа, % | 79,70 | -107,89 | 91,39 | 124,58 | 39,83 | ||
| 6.2. средств в иностранной валюте |
|
|
|
|
| ||
| ‐ положительная переоценка | 386675 | 179125 | 300034 | 222264 | 1088098 | ||
| ‐ отрицательная переоценка | 393948 | 176246 | 304584 | 222014 | 1096792 | ||
| ‐ результат переоценки, (+), (-) | -7273 | 2879 | -4550 | 250 | -8694 | ||
| -маржа, % | -1,88 | 1,61 | -1,52 | 0,11 | -0,80 | ||
| 6.3. драгоценных металлов |
|
|
|
|
| ||
| ‐ положительная переоценка | 165811 | 95704 | 106034 | 121658 | 489207 | ||
| ‐ отрицательная переоценка | 175241 | 104744 | 95894 | 117388 | 493267 | ||
| ‐ результат переоценки, (+), (-) | -9430 | -9040 | 10140 | 4270 | -4060 | ||
| -маржа, % | -5,69 | -9,45 | 9,56 | 3,51 | -0,83 | ||
| 6.4. встроенных производных инструментов, неотделимых от основного договора (НВПИ) |
|
|
|
|
| ||
| ‐ положительная переоценка | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | ||
| ‐ отрицательная переоценка | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| ‐ результат переоценки, (+), (-) | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | ||
| -маржа, % | - | - | - | 100,00 | 100,00 | ||
| 7. Другие операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 320077 | 355280 | 370687 | 317365 | 1363409 | ||
| - расходы | 527977 | 597651 | 489190 | 394485 | 2009303 | ||
| - чистые доходы | -207900 | -242371 | -118503 | -77120 | -645894 | ||
| - маржа, % | -64,95 | -68,22 | -31,97 | -24,30 | -47,37 | ||
| в том числе: |
|
|
|
|
| ||
| 7.1. от расчетных(беспоставочных) срочных сделок |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 35789 | 123268 | 103915 | 44558 | 307530 | ||
| - расходы | 28181 | 101398 | 117445 | 48655 | 295679 | ||
| - финансовый результат | 7608 | 21870 | -13530 | -4097 | 11851 | ||
| - маржа, % | 21,26 | 17,74 | -13,02 | -9,19 | 3,85 | ||
| 7.2. комиссионные |
|
|
|
|
| ||
| - вознаграждения | 14391 | -9046 | 2213 | 3393 | 10951 | ||
| - сборы | 11006 | 13947 | 19393 | 17266 | 61612 | ||
| - финансовый результат | 3385 | -22993 | -17180 | -13873 | -50661 | ||
| - маржа, % | 23,52 | 254,18 | -776,32 | -408,87 | -462,62 | ||
| 7.3. другие |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 269897 | 241058 | 264559 | 269414 | 1044928 | ||
| - расходы | 488790 | 482306 | 352352 | 328564 | 1652012 | ||
| - финансовый результат | -218893 | -241248 | -87793 | -59150 | -607084 | ||
| - маржа, % | -81,10 | -100,08 | -33,18 | -21,96 | -58,10 | ||
| из них: |
|
|
|
|
| ||
| - от восстановления сумм резервов на возможные потери | 269679 | 240825 | 264313 | 269186 | 1044003 | ||
| - отчисления в резервы на возможные потери |
|
|
|
|
| ||
| - финансовый результат |
|
|
|
|
| ||
| - маржа, % |
|
|
|
|
| ||
| 8. Прочие |
|
|
|
|
| ||
| - доходы, всего | 5357 | 7513 | 5290 | 7862 | 26022 | ||
| - расходы, всего | 2721 | 9167 | 3560 | 9947 | 25395 | ||
| - чистые прочие доходы | 2636 | -1654 | 1730 | -2085 | 627 | ||
| - маржа прочих доходов, % | 49,21 | -22,02 | 32,70 | -26,52 | 2,41 | ||
| в том числе: |
|
|
|
|
| ||
| 8.1. штрафы, пени, неустойки |
|
|
|
|
| ||
| - полученные | 2296 | 2986 | 3164 | 4000 | 12446 | ||
| - уплаченные | 203 | 4161 | 162 | -4183 | 343 | ||
| - финансовый результат | 2093 | -1175 | 3002 | 8183 | 12103 | ||
| - маржа, % | 91,16 | -39,35 | 94,88 | 204,58 | 97,24 | ||
| 8.2. доходы и расходы прочих лет, выявленные в отчетном году |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 595 | 589 | 206 | 158 | 1548 | ||
| - расходы | 949 | 2382 | 414 | 483 | 4228 | ||
| - финансовый результат | -354 | -1793 | -208 | -325 | -2680 | ||
| - маржа, % | -59,50 | -304,41 | -100,97 | -205,70 | -173,13 | ||
| 8.3. другие доходы и расходы, относимые к прочим |
|
|
|
|
| ||
| - доходы | 2466 | 3938 | 1920 | 3704 | 12028 | ||
| - расходы | 1569 | 2624 | 2984 | 13647 | 20824 | ||
| - финансовый результат | 897 | 1314 | -1064 | -9943 | -8796 | ||
| - маржа, % | 36,37 | 33,37 | -55,42 | -268,44 | -73,13 | ||
