2020-04-20
174
как способ криминализации хозяйственных процессов
Один из самых распространенных способов криминализации хозяйственных процессов включение организованной преступностью в реальные товарные и финансовые потоки фиктивных предприятий-посредников для совершения мошеннических действий.
Использование фиктивных предприятий становится возможным из-за несовершенства действующего законодательства и механизмов контроля, что позволяет организованным преступным сообществам регистрировать, как правило, по подложным документам или на подставных лиц любое количество юридических лиц различных организационно-правовых форм. В результате этого организованной преступностью создана целая подпольная сеть структур, играющих наиболее деструктивную роль в экономике России. В настоящее время действует порядка 500-550 тысяч такого рода фирм, не отчитывающихся перед налоговыми органами либо представляющих нулевые балансы.
Фиктивные хозяйствующие субъекты стали по сути универсальным средством совершения преступлений в сфере экономики:
|
|
|
ü в кредитно-финансовой - для проведения противоправных расчетных операций, незаконного получения кредитных ресурсов, для обналичивания и отмывания денежных средств, полученных преступным путем;
ü во внешнеэкономической деятельности - для вывоза капитала за рубеж по фиктивным контрактам, для проведения контрабандных операций и уклонения от уплаты таможенных платежей;
ü в промышленности и на транспорте - для многократного завышения контрактных цен, оставления на счетах фиктивных посредников и последующего присвоения большей части прибыли, уклонения от уплаты налогов в бюджеты всех уровней в реальные производственные цепи активно внедряются лжефирмы-посредники;
ü при использовании бюджетных средств - для расхищения направляемых на инвестиционные и социальные цели финансовых ресурсов;
ü при реализации товаров, осуществлении работ и оказании услуг на потребительском рынке - для мошеннического завладения организованными преступными группами чужой собственностью, что составляет значительную часть зарегистрированных преступлений экономической направленности.
Обстоятельства, способствующие криминальному
Контролю за территориями и объектами экономики
| Обстоятельства, способствующие осуществлению контроля организованной преступностью за территориями и объектами экономики | Количество ответов опрошенных сотрудников МВД (в %) | Количество ответов опрошенных работников хозяйствующих субъектов (в %) |
| Слабость государственной власти | 32 | 53 |
| Коррумпированность чиновников | 50 | 72 |
| Страх предпринимателей и других граждан за свою безопасность | 16 | 32 |
| Сильное влияние организованной преступности | 4 | 28 |
| Большой уровень безработицы | 9 | 8 |
| Падение престижа работы в государственных органах | 17 | 12 |
| Падение уровня морали и нравственности в обществе | 13 | 21 |
| Большие налоги и отчисления | 8 | |
| Безразличие властных структур к жизни граждан | 19 | 24 |
| Совпадение интересов лидеров преступных группировок и представителей теневой экономики в сфере предпринимательской деятельности | 19 | 25 |
| Отсутствие порядка в хозяйственной деятельности и ответственности руководителей всех уровней | 34 | 22 |
| Недостаточный контроль государства за хозяйственной деятельностью | 26 | 14 |
| Слабая профессиональная подготовка работников правоохранительных и контролирующих органов | 8 | 22 |
|
|
|
Таким образом, обе группы респондентов на первое место среди названных обстоятельств поставили коррумпированность чиновников, для которых наиболее характерны "экономические" методы поддержания коррумпированных связей (взятки, услуги, особо благоприятные условия кредитования, финансирования, снабжения и т.д.). Причем надо отметить, эти связи интенсивно поддерживаются с предпринимателями всех секторов экономики.
Наряду с этим обеими группами отмечены такие обстоятельства, как слабость государственной власти, безразличие властных структур к жизни граждан, совпадение интересов лидеров преступных группировок и представителей теневой экономики в сфере предпринимательской деятельности.
