Краткий теоретический обзор

Под страховой суммой понимается денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая (ст. 10 Закона РФ «Об организации страхового дела РФ»). Иными словами, страховая сумма в страховании – это размер ответственности страховщика перед страхователем.

В зависимости от вида страхования в законодательстве установлены различные правила определения страховой суммы. Так, ст. 947 ГК РФ закрепляет, что при страховании имущества или предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость).

Методика выполнения

Произвести расчет страховых платежей и возмещений на основе ниже приведенных рекомендаций.

Для выполнения практического задания необходимо оперировать знаниями и использовать следующие формулы для расчета:

Частота страховых событий – это количество страховых случаев на один объект страхования.

QUOTE,

где Ч_с.с. – частота страховых событий;

Q – число страховых случаев, ед.;

n – количество застрахованных объектов, шт.

Коэффициент кумуляции риска – это отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев. Он показывает сколько застрахованных объектов может быть подвержено страховому случаю.

QUOTE,

где К_к.р. — коэффициент кумуляции риска;

m – число пострадавших объектов, шт.

Убыточность страховой суммы – это отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования.

QUOTE,

где У_с.с. — убыточность страховой суммы;

СВ – сумма страхового возмещения, руб.;

С – страховая сумма застрахованных объектов, руб.

Тяжесть ущерба – показывает, какая часть страховой суммы уничтожена.

QUOTE,

где У – сумма ущерба, руб.

Сумма страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности – неполное, частичное страхование объекта. В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта:

где СВ – сумма страхового возмещение, руб.;

СС – страховая сумма по договору, руб.;

У – фактическая сумма ущерба, руб.;

СО – рыночная оценка объекта страхования, руб.

Сумма страхового возмещения по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается.

Сумма страхового возмещения по системе предельной ответственности – означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

При возмещении убытков урожая считается, что потери его в размере 30% (т. е. сверх 70%) не связаны со страховым случаем, а являются нарушением страхователем технологии производства.

В договор страхования могут вноситься различные оговорки и условия, которые носят название клаузула (лат. clausula — заключение). Одной из них является франшиза.

При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показная стоимость.

По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы. В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска. Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

где P — показная стоимость, руб.

Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

Задание 1.

Рассчитать сумму страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности. Стоимостная оценка объекта страхования — 450000 руб., страховая сумма — 85000 руб., ущерб страхования в результате повреждения объекта — 65000 руб.

Задание 2.

Рассчитать сумму страхового возмещения по системе первого риска. Автомобиль застрахован на 160 тыс. руб., стоимость автомобиля 290 тыс. руб., ущерб страхователя составил: а) 130 тыс. руб. б) 230 тыс. руб.

Задание 3.

Рассчитать ущерб страхователя и сумму страхового возмещения по системе предельной ответственности. Урожай застрахован исходя из средней за последние пять лет урожайности — 30 центнеров с гектара на условиях выплаты страхового возмещения в размере 75% причиненного убытка. Площадь посева — 730 гектара, фактическая урожайность составила 25,5 центнера с гектара, закупочная цена пшеницы — 550 рублей за центнер.

Задание 4.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. ОАО «Сатурн» застраховало свое имущество на 150 тыс. руб., ставка страхового тарифа 0,5% от страховой суммы. По договору предусмотрена безусловная франшиза в размере 5000 рублей, при которой предусмотрена скидка 4%, фактический ущерб составил 30000 рублей.

Задание 5.

Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения. ОАО «Юнита» застраховало свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу на сумму 500 тыс. руб., ставка страхового тарифа 0,5% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%», скидка к тарифу — 2%. Произвести заданные расчеты при условии, что фактический ущерб составил: А) 50 тыс. руб. Б) 65 тыс. руб. В) 73 тыс. руб.

 

 

Выводы:______________________________________________________

Приобретенные умения и навыки:

__________________________________________________________