№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |
Смета I | Смета II | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Капитальные затраты производственного назначения в том числе: | 8 100 | |
1.1 | объем строительно-монтажных работ, выполняемых хозяйственным способом | 3 400 | |
2 | Капитальные затраты непроизводственного назначения | 3 100 | |
3 | Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, % | 9,4 | |
4 | Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве | 700 | |
5 | Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, % | 18 |
Таблица 11 – Расчет источников финансирования кап. вложений, тыс. руб.
№ стр. | Источник | Капитальные вложения производ-ственного назначения | Капитальные вложения непроизвод-ственного назначения | ||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
1 | Ассигнования из бюджета | ||||
2 | Прибыль, направляемая на кап. Вложения | ||||
3 | Амортизационные отчисления на основные производственные фонды | ||||
4 | Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом | ||||
5 | Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия | ||||
6 | Прочие источники | ||||
7 | Долгосрочный кредит банка | ||||
8 | Итого вложений во внеоборотные активы | ||||
9 | Проценты по кредиту к уплате (по ставке 18% годовых) | ||||
10 | Итого проценты по кредиту к уплате: |
|
Таблица 12 - Данные к расчету потребности в оборотных средствах
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |||
1.1. | 1.2. | 2.1. | 2.2. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Изменение расходов будущих периодов | -12 | |||
2 | Прирост устойчивых пассивов | 230 | |||
3 | Норматив на начало года: |
| |||
3.1 | Производственные запасы | 3 900 | |||
3.2 | Незавершенное производство | 230 | |||
3.3 | Расходы будущих периодов | 15 | |||
3.4 | Готовая продукция | 505 | |||
4 | Нормы запаса в днях: |
| |||
4.1 | Производственные запасы | 25 | |||
4.2 | Незавершенное производство | 5 | |||
4.3 | Готовые изделия | 6 |
Таблица 13 - Расчет потребности предприятия в оборотных средствах
№ стр. | Статьи затрат | Норматив на начало года, тыс. руб. | Затраты IV кв., тыс. руб., всего | Затраты IV кв., тыс. руб. / день | Нормы запасов, в днях | Норматив на конец года, тыс. руб. | Прирост (+), снижение (-) | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | ||
1 | Производственные запасы | ||||||||
2 | Незавершенное производство | ||||||||
3 | Расходы будущих периодов | Х | Х | Х | |||||
4 | Готовые изделия | ||||||||
5 | Итого | Х | Х | Х | |||||
Источники прироста
| |||||||||
6 | Устойчивые пассивы | ||||||||
7 | Прибыль |
Таблица 14 - Данные к распределению прибыли
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |||
1.1. | 1.2. | 2.1. | 2.2. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Отчисления в резервный фонд | 3 000 | |||
2 | Реконструкция цеха | 2 700 | |||
3 | Строительство жилого дома | 2 300 | |||
4 | Отчисления в фонд потребления – всего*, в том числе: | ||||
4.1 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | 1 100 | |||
4.2 | б) удешевление питания в столовой | 1 100 | |||
4.3 | в) на выплату дополнительного вознаграждения | 800 | |||
5 | Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | 980 | |||
6 | Погашение долгосрочных кредитов** |
* - определить
Таблица 15 - Распределение прибыли планируемого года
№ стр. | Показатель | Сумма тыс. руб. |
1 | 2 | 3 |
1 | Всего прибыль | |
2 | Отчисления в резервный фонд | |
3 | Капвложения производственного назначения (реконструкция цеха) | |
4 | Капвложения непроизводственного назначения (строительство жилого дома) | |
5 | Отчисления в фонд потребления – всего, в том числе: | |
5.1 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | |
5.2 | б) удешевление питания в столовой | |
5.3 | в) на выплату вознаграждения по итогам года | |
6 | Прирост оборотных средств | |
7 | Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | |
8 | Налог на прибыль 20 % | |
9 | Налог на прочие доходы 13 % | |
10 | Погашение долгосрочного кредита | |
11 | Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов | |
12 | Выплата дивидендов | |
13 | Нераспределенная прибыль после выплаты дивидендов |
* - самостоятельно принять решение по данному показателю