Порядок работы. Денежные взносы учредителей в уставный капитал

Денежные взносы учредителей в уставный капитал

Практическая работа №10.

Задание для самостоятельной работы

20.10 с расчетного счета ЗАО “ЭПОС” в КБ “Мирный” по чеку Ж07 №4567875 от 20.10 получены денежные средства в сумме 3500.00 руб.для следующих целей:

· на операционно-хозяйственные расчеты – 2300.00 руб.;

· на командировочные расходы – 1200.00 руб.

По факту прихода денежных средств составлен документ Приходный кассовый ордер № 4 от 20.10. После завершения операции кассовый ордер погашен штампом с надписью “ПОГАШЕНО”.

«Банковские операции»

Цель работы. Научиться заполнять банковские документы — платежное поручение и банковскую выписку. Научиться формировать отчеты по расчетному счету.

Задача. 15 октября на расчетный счет предприятия учредителями – юридическими лицами в качестве взносов в уставный капитал перечислены суммы, приведенные в таблице.

Учредитель	Сумма (руб.)	Дата	Документ
НПО “Боровик”	30,000.00	15.10	Выписка с р/с от 15.10
КБ “Топ-Инвест”	20,000.00	15.10	Выписка с р/с от 15.10
ИТОГО:	50,000.00

Для решения этой задачи необходимо выполнить следующие операции.

Заполните документ Выписка. Для этого нужно выполнить следующую последовательность операций:

· Документы — Выписка;

· уточните дату документа;

· Действия — Новая строка;

· выберите режим «Прочие поступления» и заполните строку (см. рис. 25);

· Действия — Новая строка и заполните еще одну строку;

· нажмите кнопку рассчитать и ОК.

Рис.25. Банковская выписка

Просмотрите журнал операций, Журналы — Банк, отчеты Анализ счета по субконто, оборотно-сальдовую ведомость.

Приложение. Документ «Банковская выписка» не формирует проводок для тех строк выписки, где в качестве корреспондирующего счета указывается любой из субсчетов счета 50 «Касса». В окне сообщений появляется текст:

Проводки по кассе формируются только кассовыми документами.

По этой строке проводка сформирована не будет, но указанная

Сумма будет учтена при выводе оборотов и остатка на конец дня

1. В журнале «Операции по расчетному счету» (Журналы — Банк) зафиксированы записи о трех введенных документах (рис.26.)