Банковские деньги

Банковские резервы

Коэффициент ликвидности

Ликвидность банка

Ликвидность характеризуется способность обеспечить своевременное выполнение банком обязательств. 100%-ная ликвидность достигается, если вклады не используются для кредитования.

Банки аккумулируют денежные ресурсы с целью предоставления кредитов. Полученные проценты позволяют банкам выплатить проценты вкладчикам и получить прибыль (маржу). Отсюда можно сделать вывод, что чем выше ликвидность, тем ниже рентабельность и уровень доходности. Поэтому перед каждым банком стоит дилемма — что выбрать: достаточный уровень ликвидности или наибольшую эффективность при использовании собственных и заемных средств. Если на практике требования о возврате денег предъявляет 20% вкладчиков, то банк отдает в кредит остальные 80% заемных денежных средств с выгодой для клиентов и для себя.

Для измерения степени ликвидности банков используется коэффициент ликвидности, который выражает отношение статей актива баланса банка к соответствующим статьям его пассива. Например, коэффициент краткосрочной ликвидности представляет собой отношение ликвидных средств по активу (кассовая наличность, текущие счета в центральном и других банках, векселя сроком на три месяца по предоставленным кредитам) к средствам до востребования по пассиву (текущие счета, разница между привлеченными и размещенными банковскими депозитами на срок до трех месяцев).

Для поддержания ликвидности банков используются обязательные банковские резервы. Банковский резерв — это сумма денег, необходимая для расчетов с кредиторами, которая хранится в центральном банке без выплаты процентов. Она оценивается в пределах 3—15% от общей суммы вкладов. Резервы выполняют двойную функцию.

С одной стороны, они гарантируют возврат вкладов. Использование обязательных резервов является сигналом центральному банку о положении дел в коммерческом банке, что позволяет контролировать состояние коммерческих банков.

С другой стороны; обязательные банковские резервы выступают как одно из важнейших регулирующих средств центрального банка. Изменение им нормы банковских резервов, представляющей собой процентное выражение суммы обязательных банковских резервов, существенно воздействует на формирование депозитов (вкладов), их сокращение или увеличение.

Рассмотрим регулирующую роль нормы банковских резервов на условном примере. Предположим, что вклад составляет 1000 тыс. руб., а норма обязательных резервов — 10%. Банк отправляет в резерв из 1000 тыс. руб. только 100 тыс., остальные 900 тыс. руб. он может предоставить в ссуду. После предоставления банковского кредита образуется масса денег, которая равна 1900 тыс. руб. Таким образом, деньги породили другие деньги. Этот процесс называется формированием банковских денег. Если продолжить дальше наши рассуждения, то окажется, что из 900 тыс. руб., полученных банками в виде вкладов, они могут отложить в резерв 90 тыс., а оставшуюся сумму 810 тыс. руб. отдать в ссуду. В результате мы получим сумму банковских денег, равную уже 2710 тыс. руб., и так далее.